禄劝彝族苗族自治县2020年政府预算信息公开
禄劝彝族苗族自治县2020年政府预算公开目录
1、 《禄劝彝族苗族自治县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告》；
2、 《禄劝彝族苗族自治县2020年政府预算公开表》；
3、 《禄劝彝族苗族自治县财政局关于编制2019—2021年中期财政规划和2019年县本级部门预算的通知》；
4、 《2020年政府“三公经费”公开表》
5、 《禄劝县2020年经费预算定额表》；
6、 《禄劝彝族苗族自治县第十七届人民代表大会第三次会议关于自治县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算的决议》。
监督索引号53012800500010000
禄劝彝族苗族自治县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告
—2020年5月21日在自治县第十七届人民代表大会第四次会议上
禄劝彝族苗族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，现将《禄劝彝族苗族自治县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告》提请自治县第十七届人民代表大会第四次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、 2019年地方财政预算执行情况
2019年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照“过紧日子”的思想，突出“三保”支出责任，聚焦巩固提升脱贫成效，严格落实减税降费各项政策，努力抓收支，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全县经济社会平稳健康发展、全面巩固脱贫攻坚成果发挥了重要作用，全县预算执行情况总体较好
（一）2019年预算收支完成情况
1. 一般公共预算。我县一般公共预算收入完成53125万元，较上年减少2918万元，其中税收入完成37660万元，占一般公共预算收入70.9%，比上年提高3.7个百分点，收入质量有所提高。全县一般公共预算支出完成395372万元，较上年增支27845万元。
县本级一般公共预算平衡情况。本级一般公共预算收入53125万元，加转移性收入134556万元（返还性收入10020万元、一般性转移支付收入123536万元、财力性专项转移支付收入1000万元），调剂2019土地跨省域调剂指标17967万元，调入其他资金22450万元，调入基金预算2690万元，减上解支出6294万元，县本级一般公共预算支出224494万元，实现本级一般公共预算收支平衡。
2. 政府性基金预算。2019年政府性基金预算收入完成5993万元，较上年增长71.3%。政府性基金预算支出51589万元（含地方政府专项债券36000万元），较上年增支39298万元。
县本级政府性基金预算平衡情况。本级政府性基金预算收入5993万元，地方政府专项债券转贷收入36000万元，可用于安排支出41993万元，本级政府性基金预算支出39303万元（其中：地方政府专项债券安排支出36000万元），收支相抵结余2690万元，调入一般公共预算后，实现本级政府性基金预算收支平衡。
二、 2019年财政政策执行和财政重点工作落实情况
2019年，面对复杂严峻的经济形势，全县财政部门和广大财政干部职工坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对云南工作的重要指示精神为指导，不忘初心、牢记使命，认真贯彻落实中央、省市县委决策部署和县十七届人大三次会议决议，积极推动产业发展培育财源，优化财政资源配置，为巩固脱贫成效、促进经济社会健康发展提供了坚强保障。
（一）支持打好三大攻坚战
一是精准投入全面巩固脱贫成效。围绕“两不愁、三保障”核心指标，投入脱贫攻坚财政资金154449万元，巩固脱贫成效，衔接乡村振兴。为全县实现义务教育有保障、健康扶贫三重保障全覆盖、农村危房全面消除、农村饮水安全全部达标，提供了强大的资金保障。其中，整合财政涉农资金63512万元，主要用于基础设施建设、产业发展、农村环境提升等方面。以农业增效、农民增收，推进农业产业化结构调整为中心任务，整合财政涉农资金中有21709万元投入到产业发展，占比达34.2%，为促进产业发展注入强大动力。
二是多措并举全力化解债务风险。成立政府性债务和投资管理委员会，开展政府投资项目融资前置审核，加强风险源头管控，坚决遏制新增政府隐性债务。严防违规变相举债融资，加强政府支出责任监测。健全分级应急处置机制，加强风险预警和到期提示。2019年，通过预算安排、申请再融资债券置换到期债券、平台公司融资等措施，化解债务及政府支出事项责任22572万元，超额完成市级下达的目标任务，严守风险底线。
三是统筹施策有效支持污染防治。全县生态环保支出22448万元，主要用于加强云龙水库水源地保护、开展国土绿化行动、黄标车提前淘汰补贴、实施普渡河及洗马河河道生态补偿机制等方面。为全县落实“三级河长四级治理”责任，开展河湖“清四乱”专项行动、集中式饮用水源地专项整治，推进生态修复治理，全面完成中央环保督察“回头看”、省环保督察、市委第八轮环保巡察反馈意见整改，提供了资金保障。
（二）促进经济平稳健康发展
一是优化营商环境。全面落实减税降费政策，全年减税降费10035万元，切实减少制造业、小微企业、工薪阶层负担，促进企业加大创新投入、增强竞争力。全力支持招商引资，固本培元、增强经济发展后劲。推进“一网四中心”建设，做好服务改善营商环境。
二是促进实体经济发展。围绕建设绿色经济发展新高地，全力促进发展高原特色农业，推动服务业转型升级。投入6017万元，用于落实产业稳增长政策，支持微型企业培育、电子商务、中药片产业、农村现代物流网络体系建设、批发业零售业住宿业餐饮业持续发展等方面。
三是积极争取债券资金。通过各部门紧密协作，争取到乌东德新村集镇、绿地农业生态园产业扶贫 2个土地储备项目新增专项债券资金36000万元，提前下达批次县中医院整体搬迁、工业园区标准化厂房2个项目新增专项债券资金27000万元，2019年全年共计争取到债券资金63000万元，助力我县经济社会健康发展。
（三）着力保障和改善民生
一是支持发展公平优质教育。全力保障办好人民满意的教育，促进教育质量明显提升，全县教育支出85515万元，主要用于落实资助家庭经济困难学生生活费补助、职业教育各项学生资助政策、秀屏小学、崇德小学等学校建设、省级完中创建、实施“三名”工程、
改造2.6万平方米校舍等方面。每年安排财政预算资金3200万元，保障农村户籍学生高中阶段免费教育。
二是支持社会保障和就业创业。全县社会保障和就业创业支出47541万元。其中，投入1213万元用于社会保险补助、支持实施全民参保计划、提高城乡居民基本养老保险待遇；投入13304万元，完善城乡低保、社会救助，支持优抚、临时救助、特困人员供养等兜底保障；投入446万元用于高龄老年人保健补助提标；投入1405万元支持做好残疾人服务保障；投入1286万元，推进城乡社区养老服务体系建设；投入227万元用于落实国家对转业干部、退役士兵优抚安置政策；设立农民工工资应急周转金100万元，保障农民工工资支付；安排640万元支持农村劳动力转移就业；安排乡村公共服务岗位补贴资金1600万元。
三是支持提高医疗卫生服务水平。全县医疗卫生支出33123万元。其中，继续安排大病救助、慢病救助资金2000万元；投入2422万元，将基本公共卫生服务项目人均补助标准由每人每年55元提高到69元；投入1354万元，用于财政对城乡居民基本医疗保险基金补助；投入563万元，支持开展地方病防治、艾滋病防治等重大公共卫生项目；投入2912万元，加强困难群众医疗保障，健全疾病救治体系，完善综合保障措施，推进健康扶贫惠民医疗政策落实；投入7765万元，提升县级医院、乡镇卫生院、村卫生室医疗服务质量和服务能力等。
四是支持平安和谐禄劝建设。全县公共安全支出13698万元。主要用于支持完善社会治安防控体系、“平安细胞工程”建设、扫黑除恶、禁毒反恐等支出及支持“七五”普法、完善公共法律服务体系等。其中安排200万元扫黑除恶资金，为打好扫黑除恶专项斗争提供经费保障。
五是支持城乡人居环境提升。全县城乡社区支出19146万元，主要用于城区道路改善、公厕免费开放、创建国家卫生县城复审、扎实推进农村“七改三清”等，助力改善人居环境。
（四）努力提升财政管理效能
一是预算管理水平明显提升。收入组织提质增效，全县一般公共预算收入税收占比70.9%，较上年提高了3.7个百分点；争取上级转移支付资金335798万元，增长6.3%；加大预算统筹力度，完善基本支出定额标准，清理规范重点支出挂钩事项；优化支出结构，压缩一般性支出项目预算5%，压缩三公经费13%。
二是国库管理基础更加扎实。强化预算单位银行账户管理和监控，推进国库集中支付电子化改革，实现财政和部门预算执行动态监控和国库集中支付电子化管理全覆盖，规范、完整、高效、透明的国库集中支付体系初步形成，财政资金运行安全和使用效益明显提高。
三是财政监督管理不断加强。整合财政监督力量，构建“日常监管和专项监督结合、外部监督和内部监督并重”的监督机制，全面提升监督效能。深入开展财政收支真实性、政府性债务管理专项检查。严格落实扶贫资金管理相关规定，加大扶贫资金监管力度。积极推动政府采购网上审批，严格政府采购监管，全县实际采购8043万元，节约率为5.2%。
四是财政运行更加规范透明。建立与人大、审计等部门协同监管机制，积极配合县人大开展覆盖各部门的预算监督联网平台建设。认真整改审计查出问题，提升财政规范运行水平。高质高效办理人大代表建议3件，政协委员提案7件。提前完成预决算公开，提高信息公开完整性、规范性、及时性。
2019年财政工作取得的成绩，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导和各位代表、委员关心支持的结果，是全县各级各部门和全县各族人民齐心协力艰辛付出的结果。在总结成绩的同时，我们清醒地认识到当前财政管理中存在一些困难和问题：一是财政收入缺乏支撑。全县产业结构不优，支柱产业少，工业经济薄弱，市场主体不强，税源结构单一，财政收入基础不牢。二是财政收支矛盾突出。产业发展、债务风险防范化解、污染防治、巩固脱贫成效等任务艰巨，“三保”支出、基础设施和民生等刚性支出不断增加，收支平衡难度加大。三是支出预算绩效不高。预算绩效理念还没有得到全面贯彻落实，一些部门预算编制的准确性不强，细化不够，部分资金使用分散、效益不高。有的绩效目标设定不够科学、绩效评价不够准确规范、绩效结果运用不充分，成效不明显。四是防范化解债务风险压力大。债务还本付息进入高峰期。新增专项债券资金使用管理需要进一步加强。
三、 2020年地方财政预算草案
2020年是高质量打赢脱贫攻坚战、决胜全面小康之年，也是“十三五”规划收官之年。受经济下行压力持续加大、大规模减税降费政策带来减收效应持续释放、新冠肺炎疫情等因素影响，今年全县财政收支任务异常艰巨，同时，疫情防控、巩固脱贫成效、教育卫生“补短板”，落实“三保”支出主体责任、政府债务还本付息等重点支出刚性较强，财政平衡的压力巨大。我们将一手支持疫情防控、一手促经济平稳运行，坚持底线思维，增强忧患和风险意识，积极主动作为，统筹协调做好预算编制执行等各项财政工作。
2020年全县预算编制的基本原则：一是坚持以收定支。严格遵守《预算法》，树立尽力而为、量力而行、“过紧日子”的理念，坚持艰苦奋斗、勤俭节约的思想，从严从紧管好财政支出，加大存量资金和闲置资产盘活力度，力保财政预算收支平衡。二是坚持保障重点。优先保障“三保”，同时坚持谋全局、抓大事，围绕县委、县政府巩固提升脱贫质量、乡村振兴、债务风险防范化解等部署安排预算。三是坚持绩效优先。强化零基预算管理，将绩效理念融入预算管理全过程，大幅压减非刚性、非重点项目支出，把钱用在“刀刃”上。从严控制新增预算支出，坚决取消不必要的项目支出，原则上不扩大支出缺口。
2020年全县预算安排：
1. 一般公共预算。2020年我县县本级一般公共预算收入计划完成54985万元，增长3.5%，比上年实际完成数53125万元增加1860万元；县本级一般公共预算支出预计完成245246万元，比上年实际完成数224494万元增加20752万元。
2020年一般公共预算收支平衡计划：按现行财政管理体制测算，2020年全县地方财政预算可用财力245246万元（其中：县本级一般公共预算收入54985万元、返还性收入10020万元、一般性转移支付收入122431万元、财力性专项转移支付收入4514万元、调入预算稳定调节基金336万元、政府性基金调入20000万元、国有资本经营预算调入200万元、调入其他资金39009万元、减上解支出6249万元），一般公共预算支出245246万元，预计实现收支平衡。
2. 政府性基金预算。2020年政府性基金收入计划完成51819万元，比上年实际支出数41993万元增加9826万元；政府性基金支出预计完成31819万元。
2020年政府性基金预算收支平衡计划：按现行财政管理体制测算，2020年政府性基金预算收入51819万元（其中：政府性基金收入22819万元、政府专项债券转贷收入29000万元），政府性基金预算支出31819万元，调入一般公共预算20000万元，预计实现收支平衡。
3. 国有资本经营预算。2020年国有资本经营预算收入计划完成200万元。
2020年国有资本经营预算收支平衡计划：按现行财政管理体制测算，2020年国有资本经营预算收入200万元，调入一般公共预算200万元，预计实现收支平衡。
四、 2020年财政工作重点
（一）持续支持打好三大攻坚战。一是为全面完成脱贫攻坚任务提供资金保障。坚决扛起打赢打好脱贫攻坚战的政治责任，按照现行脱贫标准，聚焦“两不愁、三保障”，进一步加大财政扶贫投入力度。持续推进扶贫资金与项目精准对接，完善扶贫资金动态监控机制，加快推进扶贫资金支出进度，主动查找并纠正扶贫资金闲置浪费、挤占挪用、以拨代支等问题，全面强化扶贫资金监管和绩效管理。支持做好返贫人口和新发生贫困人口的监测和帮扶，巩固提升脱贫成果，如期全面完成脱贫攻坚任务。二是防范化解地方财政风险隐患。要强化风险意识，坚持底线思维。严格落实地方政府性债务余额限额管理和预算管理，依法依规举债融资，积极争取新增债券支持，争取省级暂停计提土地出让收益、加大转移支付等政策措施支持，确保及时足额偿还债务本息。督促项目单位用好地方政府专项债券，尽快扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。稳妥化解隐性债务存量，坚决杜绝违法违规举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量。三是支持打好污染防治攻坚战。统筹安排资金，全力落实“生态立县”战略，全面贯彻落实绿色发展理念，打好污染防治攻坚战，加快形成绿色生活方式、绿色发展方式。全力支持深入推进生态建设，积极实施“农改林”、水源涵养林和水环境修复等工程，推动云龙水库保护水环境持续改善。
（二）持续巩固财政收入质量。在做大财政收入总量和保证收入质量上再加力，为推进高质量发展提供财力支撑。一是强征管。强化收入组织调度和财税协调联动，突出重点税种征管，堵住征收漏洞，做到依法征收、应收尽收。二是植财源。全面落实减税降费政策，降低实体经济成本，落实好财政支持产业发展和经济发展政策，强化产业扶持和重点税源培育，厚植财源。三是激活力。用好省以下地方财政税收增收留用及以奖代补政策，提高发展县域经济和乡镇增收积极性，激发县乡“造血”功能。四是重争取。强化财税政策研究和项目培育储备，积极向上争取财政资金和政策支持。继续加大项目前期工作经费支持力度，推动及早谋划储备一批重大项目，进一步争取专项债券额度，全力争取国家储备林、园区基础设施等项目成功发行地方政府专项债券。督促加快中医院搬迁等项目债券资金拨付使用进度，确保尽快形成实物工作量，扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。
（三）持续增强财政保障能力。在夯实财政管理基础和提高财政管理效能上再加力，不断提升财政管理水平和服务保障能力。一是提高预算执行效能。优化财政支出结构，严控“三公”经费支出，压缩行政成本。加强预算执行监测分析，采取定期通报，提高预算执行质量。积极盘活、用好财政存量资金，加大国有资产监管和盘活处置力度。二是继续加大民生保障力度。始终坚持人民至上，把人民对美好生活的期盼作为我们一切工作的出发点和奋斗目标，进一步增加就业、教育、医疗、社会保障、文化体育事业等方面投入，不断加大补短板强弱项保重点的力度。全面落实“三保”主体责任，坚决兜牢“三保”底线。坚决扛起脱贫攻坚的政治责任，多渠道筹措和增加脱贫攻坚投入，聚焦解决“两不愁、三保障”突出问题，加强资金监管，不断提高脱贫攻坚资金使用效益。三是打好疫情防控阻击战。巩固国内疫情防控向好态势，认真落实中央和省市县“外防输入、内防反弹”各项政策措施，统筹安排疫情防控资金保障，坚决打赢疫情防控阻击战总目标。四是提高防风险能力。强化债务风险管控，规范政府举债融资机制，持续完善政府债务风险评估预警机制，强化到期债务提前预警，压实债务主体责任，多渠道筹集偿债资金，积极申报和争取上级专项债券，坚决遏制隐性债务增量。五是强化财政管理基础。提高财政信息公开质效，强化国库运行管理，健全财政资金动态监控体系，加强库款管理，严控财政专户和扶贫资金结余结转，保障财政资金使用安全高效。推进财政业务系统一体化建设，打造新型财政信息化体系。加强和改进行政事业单位国有资产管理，落实国有资产管理情况报告制度。
（四）继续深化财税体制改革。在深化财税体制改革和提高改革成效上再加力，不断激发财政改革发展的内生动力。一是推动事权和支出责任划分改革。严格执行上级基本公共服务领域财政事权与支出责任划分改革方案，建立权责清晰、财力协调各级财政关系和事权、支出责任与财力相适应的制度，推进基本公共服务均等化。二是深化预算管理体制改革。加强项目库建设，完善项目库系统，健全预算编审体系。严格专项资金管理，建立到期政策清理退出机制，强化中期财政规划对年度预算的约束，提高财政政策的前瞻性和可持续性。三是有序推进政府会计制度改革。全面实施政府会计制度改革，强化会计人员培训，提升会计信息化水平，加快内控体系建设，逐步完善权责发生制政府综合财务报告制度。持续推进政府采购制度改革，加快实施“互联网+采购”行动，实现政府采购“一张网”。
（五）实施全面预算绩效管理。在拓宽预算绩效管理的深度和广度上再加力，逐步构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。一是构建全方位管理格局。实施政策绩效管理，将支出政策制定、实施和结果纳入绩效管理，关注政策落实及效应、资金分配的科学合理性。更加突出绩效导向，强调成本效益，提高财政资源配置效率。二是推进落实全过程管理。持续推进预算管理和绩效管理深度融合，强化预算事前评价。强化绩效目标管理，做好绩效运行监控。优化完善绩效评价考核机制，健全绩效评价结果反馈和整改制度，强化评价结果和考核结果运用。三是拓展绩效管理覆盖面。将脱贫攻坚、污染防治、专项债券资金等重点领域、重点项目、重要政策列入重点绩效评价，建立财政资金“能进能出”的决策机制。
（六）深入推进法治财政建设。在依法理财和依法加强财政监督上再加力，不断提升法治财政建设水平。一是自觉接受监督。完善建议、提案办理机制，接受人大法定监督、政协民主监督。积极配合审计监督，强化审计和监督检查反馈问题整改。改进和加强财政信息公开，更好接受社会监督。二是依法强化监督。紧盯重点领域和关键环节，将贯彻落实国家重大政策措施情况、支持脱贫攻坚政策落实及脱贫攻坚资金分配管理使用情况等作为监督重点，加强日常监督和专项检查，坚决查处各类财政违法违规行为。加强与监察、审计等部门的协调联动，及时移交问题线索，形成监管合力。三是严格规范执法。深入开展法治宣传教育，认真执行“三重一大”、合法性审查、“双随机一公开”制度，落实“放管服”和行政审批制度改革要求，深入推进法治财政建设。
各位代表，2020年是具有里程碑意义的一年。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的指导监督下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，认真贯彻上级党委政府各项决策部署，攻坚克难，扎实工作，全力以赴促进经济平稳健康运行，努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务，确保同步全面建成小康社会、决胜脱贫攻坚。
以上报告，请予审查。
监督索引号53012800500010111
2.禄劝彝族苗族自治县2020年政府预算公开表
6、禄人发〔2020〕17号（县人代会决议）20200603051154356
关于批准自治县2020年地方财政预算部分变更决议
2020年预算调整表
县政府关于2020年地方财政预算部分变更情况的报告
