禄劝彝族苗族自治县2019年政府预算公开
监督索引号：53012800500010000
禄劝彝族苗族自治县2019年政府预算公开目录
一、 禄劝彝族苗族自治县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告
二、 禄劝县2019年政府预算表
1-1 一般公共预算收入预算表
1-2 一般公共预算支出预算1-表
1-3一般公共预算本级支出表
1-4 一般公共预算本级基本支出表
1-5 一般公共预算税收返还和转移支付预算表
1-6 一般公共预算专项转移支付表(分项目)
1-7 “三公”经费预算财政拨款情况统计表
1-8 禄劝县政府一般债务限额和余额情况表
1-9 县本级政府一般债务限额和余额情况表
1-10禄劝县政府一般债务分地区限额表
1-11 禄劝县政府一般债务余额情况表
1-12 禄劝县本级政府一般债务限额余额情况表
2-1 政府性基金收入表
2-2 政府性基金支出表
2-3 县本级政府性基金预算支出情况表
2-4 政府性基金转移支付表
2-5 专项债务限额和余额情况表
2-6 县本级政府专项债务限额和余额情况表
2-7 禄劝县政府专项债务分地区限额表
2-8 禄劝县政府专项债务余额情况表
2-9 禄劝县本级政府专项债务限额余额情况表
3-1 国有资本经营预算收入表
3-2 国有资本经营预算支出表
3-3 县本级国有资本经营支出预算表
4-1 社会保险基金收入预算表
4-2 社会保险基金支出预算表
4-3 县本级社会保险基金支出预算表
5-1重点工作情况解释说明汇总表
禄劝彝族苗族自治县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告
——2019年2月24日在自治县第十七届人民代表大会第三次会议上
禄劝彝族苗族自治县财政局
各位代表：
受自治县人民政府委托，现将《禄劝彝族苗族自治县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告》提请自治县第十七届人民代表大会第三次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、 2018年地方财政预算执行情况
2018年，面对艰巨繁重的脱贫攻坚任务、经济下行的巨大压力等多重因素影响，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督指导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照“过紧日子”的思想突出支出重点，努力抓收支、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全县经济社会平稳健康发展、全面实现脱贫攻坚目标发挥了重要作用，全县预算执行情况总体较好。
（一）2018年预算收支完成情况
1. 一般公共预算。全县一般公共预算收入56043万元，完成年初预算的84.8%，较上年决算数下降8.4%，同口径完成市下达收入计划。全县一般公共预算支出367527万元，较上年增支31602万元，同比增长9.4%。
县本级一般公共预算平衡情况。本级一般公共预算收入56043万元，加转移性收入116330万元（返还性收入10285万元、一般性转移支付收入102461万元、财力性专项转移支付收入3584万元），减上解支出5456万元，一般公共预算财力合计166917万元。县本级一般公共预算支出215950万元，收支相抵，预计缺口49033万元。根据《预算法》第十二条规定，拟调入存量资金3555万元，调入基金预算469万元，超调库款及专项结转45009万元，共调入资金49033万元，实现跨年度收支平衡。
2. 政府性基金预算。2018年本级政府性基金预算收入完成3498万元，较上年增长70.1%。政府性基金预算支出12291万元，较上年减支39083万元，同比下降76.1%。
政府性基金预算平衡情况。本级政府性基金预算收入3498万元，上解上级支出1773万元，实际可用资金为1725万元，本级政府性基金预算支出1256万元，收支相抵结余469万元调入一般公共预算，本级政府性基金预算实现收支平衡。
（二）2018年财政政策执行和财政重点工作情况
2018年，我县财政部门认真贯彻落实县委的决策部署、禄劝彝族苗族自治县第十七届人大常委会第十五次会议关于2018年地方财政预算执行情况报告的审议意见，全力以赴落实征收措施、加大财税征收力度，严格执行预算批复、强化预算约束，加强债务风险防控、化解政府债务风险，坚持稳中求进，锐意改革创新、奋力攻坚克难，为我县脱贫攻坚和经济社会发展提供了坚实的财力保障。
1. 全力保障脱贫攻坚。紧紧围绕“两不愁三保障”目标，统筹安排整合使用财政资金，竭尽全力保障脱贫攻坚资金需求。2018年，共投入扶贫资金15.11亿元，统筹用于基础设施建设、产业发展、农村危房改造、发展教育、生态补偿等方面。其中：中央和省级财政资金9亿元、市级财政资金4.02亿元、县级财政资金1.09亿元，帮扶资金1亿元。重点精准安排财政资金补齐“两不愁三保障”短板，一是安排“查缺补漏”资金1880万元，用于解决危房改造入住质量不高的问题。二是安排乡村公共服务岗位资金2500万元，就地就近解决全县5131名农村贫困劳动力的就业问题，促进户均增收6000元。三是安排3200万元教育扶贫基金，继续实施县域内高中阶段农村学生“三免一补”，精准帮扶资助特别贫困家庭学生，保障农村贫困家庭学生上得起学。四是继续设立大病救助和慢性病救助基金共2000万元，让贫困群众大病、慢性病得到及时救助，全力实现医疗有保障。
2. 持续加大民生投入。把优先保障民生支出作为财政支出的重中之重，合理调度安排财政资金，加快预算支出进度，优化支出结构，全力保障工资足额发放、机构正常运转、民生政策有效落实。
2018年，民生支出达308723万元，占地方公共财政预算支出的84%。其中：教育支出达80066万元，增长11.4%；医疗卫生支出达35453万元，增长22.8%；农村住房建设及人居环境改善提升支出44326万元，增长11.7%。
3. 严控政府债务风险。根据政府性债务实行统一监管、分级负责和“谁使用、谁主管、谁负责”的原则，加强政府性债务管理。一是完善风险防控化解制度体系。制定实施《禄劝彝族苗族自治县政府债务管理暂行办法》、《禄劝彝族苗族自治县债务风险应急处置预案》、《禄劝彝族苗族自治县政府性债务偿还和规模控制中长期规划》、《禄劝彝族苗族自治县规范地方政府举债融资行为专项整改工作实施方案》等一系列规范性文件，全面加强对政府性债务“借、用、管、还”全过程的集中归口管理。二是从严堵后门。全面加强政府债务预算管理和限额管理、风险管理等各个环节管理。按照中央、省、市的安排部署，抓好违法违规举债担保和变相举债整改工作，将政府隐性债务和政府中长期支出事项纳入财政部全口径债务监管平台监管。三是紧跟省市政府债务管理步伐，积极落实开前门。积极向上级争取新增专项债券资金36000万元，助力我县土地储备开发等项目建设。四是积极化解存量债务、优化政府债务到期结构。全年共通过争取置换债券资金置换、自筹资金偿还、核销的方式，共化解存量债务6579.58万元。争取再融资债券4106.53万元，用于置换2018年度到期的地方政府置换债券，有效控制政府性债务风险，优化债务结构，将我县政府债务规模（92541.53万元，其中：一般债务79161.53万元、专项债务13380万元）控制在批准的106000万元限额内。4.不断强化财政监管。我县积极采取有效措施，不断加大扶贫资金监管力度，确保财政扶贫资金安全高效运行，充分发挥资金效益。一是加强组织领导，高位统筹推进。成立以县长为组长，分管扶贫、财政工作的副县长为常务副组长，县财政局、县扶贫办主要领导为副组长，相关单位主要领导为成员的县统筹整合使用财政涉农资金工作推进协调领导小组，明确部门分工及职责，完善统筹整合使用财政涉农资金工作方法程序，加大资金监管力度，协调推进财政涉农资金整合工作，不断提高财政涉农资金使用效率。同时，各乡镇（街道）成立扶贫开发工作领导小组，负责扶贫资金的监管和项目的组织实施，村委会、村小组成立理事会，负责项目协调监督。二是强化日常监管，确保资金安全有效。及时转发上级关于资金管理使用相关文件精神，要求各有关单位加快支出进度，第一时间对拨付慢的单位发催拨催用，通过预算执行系统实时监控支出执行进度，充分发挥资金使用效益，对不能及时拨付的结余结转资金收回财政重新安排使用。在各乡镇（街道）及相关部门自查的基础上，财政联合监察、审计、扶贫等部门组成联合检查组对扶贫资金进行专项检查，针对检查发现问题下发整改通知，要求限期整改。在进行专项检查的同时，委托中介机构对我县扶贫资金管理使用情况及扶贫项目落实情况进行专项检查，并对存在问题及时召开整改专题会作出明确整改要求、整改时限、整改责任人，对整改情况进行督导核查，确保扶贫资金管理使用安全有效。三是加强扶贫资金管理业务培训。结合我县扶贫资金项目管理中检查发现问题，邀请专业会计师事务所对我县相关部门财务人员进行有针对性的培训，切实提高全县财务人员的政策理论水平、职业道德素养和业务工作能力，进一步强化扶贫资金监管，为规范管理全县扶贫资金、项目奠定坚实基础。四是强化扶贫资金绩效管理。2018年对2017年农村危房改造、产业发展等9个方面的项目开展了绩效评价，共涉及资金14.7亿元。
5. 持续深化财政改革。围绕完善公共财政体系，努力提升财政运行质量和效益，深入推进各项财政体制改革，财政管理体制机制日臻完善。制定实施了《禄劝彝族苗族自治县统筹整合使用财政涉农资金工作方案》、《禄劝彝族苗族自治县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》等方案办法，为确保财政资金安全有效运行提供了制度保障。2018年，共整合财政涉农资金37194.18万元，主要投入到农村基础设施建设、农业产业发展、农民劳动能力提升、农村环境提升等方面。全县118家预算单位已全部纳入国库集中支付管理，其中：117家一二级预算单位已经实行电子化支付，财税库行实现横向联网，保障了财政、各代理银行、预算单位间的网上电子化支付管理，实现了资金申请、拨付、清算、会计核算和信息反馈等业务的科学管理和安全运行。
6. 主动接受人大、政协监督。主动接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和政协民主监督，严格执行人大各项决议、决定和审议意见，加强“两会”期间的财政解释说明服务，进一步完善人大代表沟通联系和建议办理机制。认真办理建议、提案，2018年共办理县人大建议和县政协提案10件，办复率、按时办结率均达到100%。
以上成绩的取得，得益于县委的坚强领导和科学决策，得益于县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，得益于社会各界对财税工作的关心帮助和理解支持，是各部门和全县各族人民共同努力的结果。回顾过去的一年，我们深感压力巨大、充满艰辛，也清醒地认识到财政和预算管理工作中还存在一些突出问题：一是收入质量有待进一步提升，财税增收基础支撑乏力，财源税源结构不合理，加上落实减税降费政策等主客观因素影响，财政支出刚性增长，支出结构固化，收支矛盾突出。二是资金管理水平和使用绩效有待进一步提高，预算部门重分配、轻绩效观念尚未转变，项目库建设滞后，项目前期准备不充分等导致预算执行进度慢的情况仍然十分突出。三是财政监管有待进一步强化，财政收支管理不规范问题依然存在；地方政府性债务风险总体可控，但隐性债务风险加大，化解风险的任务十分艰巨；财政监管还存在手段不多、力度不够、处罚不严等问题；财政紧平衡、硬平衡特征依然突出。四是改革有待进一步深化，预算约束机制有待进一步硬化，全面绩效预算管理改革仍需加强。对这些问题，我们将高度重视，坚持问题导向，直面矛盾，采取深化改革、完善制度、加强管理等措施，积极稳妥地逐步统筹解决。
二、 2019年地方财政预算安排
2019年是我县巩固脱贫攻坚成效的关键之年。面对全县财政税收增长乏力，巩固脱贫攻坚成效、乡村振兴、基础设施以及教育卫生补短板等刚性支出持续增加，政府性债务还本付息负担较重，全县财政收支矛盾尖锐的状况没有根本改变的经济形势。我县财政部门将进一步提高政治站位，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理，牢固树立过紧日子思想，严格压缩“三公”经费等一般性支出，量力而行，尽力而为，统筹用好管好各项财力，突出补短板强弱项保重点，努力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，为促进全县经济社会健康发展和持续巩固脱贫攻坚成效做出积极贡献。
2019年全县预算编制的基本原则是：一是坚持稳中求进工作总基调。合理确定财政收支水平，推动产业发展和财源培植，着力提高收入质量，严格规范和加强财政支出管理，突出财政支持重点，积极推动经济持续健康发展。二是坚持统筹财力办大事要事。牢固树立过紧日子的思想，加大财政资金整合和统筹使用，有保有压、加大对重点领域和关键环节的投入，将财政资源集中投向重大项目、关键环节、短板弱项，集中财力保障全县重大决策部署的有效落实。三是坚持全面实施预算绩效管理。将绩效理念融入预算管理的各个环节，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和资金使用绩效。促进花钱与办事、绩效与责任深度融合，推动绩效管理覆盖所有财政资金。四是坚持防控风险高质量发展。树立风险底线意识，加强和规范地方政府债务管理，不断提升财政风险防控能力，积极防范化解地方政府债务风险。严格财政预算安排次序，优先保障“三保”。
2019年全县预算安排：一般公共预算收入计划59360万元，比上年实际完成数56043万元增加3317万元，增长6%。政府性基金预算收入计划5000万元，比上年实际完成数3498万元增加1502万元，增长42.9%。
全县一般公共预算支出236319万元，比上年实际完成数215950万元增加20369万元，增长9.4%。政府性基金预算支出5000万元，比上年实际完成数1256万元增加3744万元，增长298%。
2019年全县一般公共预算收支平衡情况：按现行财政管理体制测算，2019年一般公共预算可用财力236319万元（其中：一般公共预算收入59360万元、土地净收益38000万元、其他收入16419万元、返还性收入10020万元、一般性转移支付收入117574万元、财力性专项转移支付收入1000万元、减上解上级支出6054万元），一般公共预算支出236319万元，预计实现收支平衡。
2019年全县政府性基金预算收支平衡情况：按现行财政管理体制测算，2019年基金预算可用财力46000万元（其中：政府性基金预算收入5000万元、上级补助土地占补平衡收入5000万元、政府专项债券转贷收入36000万元），基金预算支出46000万元（土地占补平衡成本性支出5000万元、土地开发成本支出5000万元、政府专项债券转贷支出36000万元），预计实现收支平衡。
三、 2019年财政工作要点
（一）着力优化支出结构，优先保障“三保”支出。面对实体经济效益下滑，税源增长乏力，基本民生等刚性支出不断增加的现实困难，我们将把“保工资、保运转、保民生”的“三保”支出继续作为全年工作的重中之重，积极统筹年初预算安排和上级补助资金，统筹协调解决减收、增支和平衡的矛盾，大力清理整合规范专项资金，挤出财力，着力落实“三保”支出，有效解决最突出的困难和问题，最大限度地把有限的财力用在“三保”支出上。
（二）统筹整合财政资金，保障巩固脱贫成效。一是进一步加大整合财政涉农资金力度，筑牢巩固脱贫攻坚成效基础。2019年计划整合财政涉农资金2.8亿元，根据上级财政部门对资金整合的相关要求和范围，制定《2019年度统筹整合使用财政涉农资金工作实施方案》，完善《禄劝县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，加大资金统筹整合力度，做到应整合尽整合，加强财政涉农资金管理，提高资金使用效益，集中财力保障全面巩固脱贫攻坚成效。二是加强与东部发达对口帮扶企业的对接力度，积极争取对口帮扶资金，东西部扶贫协作资金等。三是积极争取上级专项补助资金、安排县级财政预算资金，统筹用于全面巩固贫困村、贫困户脱贫成果，稳步、有序、精准推进脱贫后续帮扶，持续提升脱贫村的综合实力、脱贫户的收入水平，确保我县到 2020 年与全国同步全面建成小康社会。
（三）持续打好攻坚战，确保不发生风险。坚决打好防范化解重大风险攻坚战。积极贯彻中央和省市决策部署，全面落实防范化解政府性债务风险方案，夯实债务风险责任主体，严格落实属地责任，坚决遏制违法违规举债，确保不发生债务风险。一是推进政府性债务管理改革，加强债务限额管理，妥善处理存量债务，按照防范化解政府性债务风险方案各项要求。健全政府债务风险防控机制，继续完善政府债务风险评估预警机制，做好政府性债务风险分级响应和应急处置工作。二是将提前下达的新增地方政府债务限额全部纳入年初预算管理。三是加强新增政府债券资金管理，制定相应的专项债券资金管理办法，成立专项债券资金项目建设责任机构，确保新增专项债券资金依法依规使用，确保资金效益最大化。四是严格落实债务还本付息主体责任，继续积极向上级争取资金化解到期债券，将政府债券利息全额纳入年初预算，确保法定限额内政府债务不出任何风险。五是继续全面整改违法违规融资担保和变相举债行为，严格执行隐性债务和支出事项月报监测制度，稳步化解纳入财政部全口径债务监测平台内的隐性债务及政府支出事项。
（四）压实收入责任，全力以赴组织收入。加强分析研判，掌握重点税源变动趋势，完善税源管控机制，依法加强税收征管，做到应收尽收；加强非税收入管理，拓展缴费渠道，进一步规范征管行为；用好省财政厅制定的增收留用政策，激发和调动县乡两级培植财源、加快发展的积极性，进一步完善财税考核机制，落实收入任务，强化目标管理，做到定任务、定目标，奖惩措施到位，加强协税互税，全力以赴组织收入。一是加大对各单位、各部门的存量资金清查盘活力度，对其闲置资产进行相应处置，加快财政资金的流通速度，提高财政资金的使用效益。二是针对经济运行中存在的问题，及早预研预判，尽可能减少各项政策调整对收入带来的负面影响，确保地方公共财政预算收入稳步增长，促进全县经济平稳健康发展、社会和谐稳定。
（五）加强监管力度，确保财政资金安全。严格执行资金管理有关规定，进一步落实部门公开主体责任、扩大公开范围、细化公开内容、拓宽公开渠道、完善公开机制，将整合资金在政府信息网站上公布。严格执行部门预决算统一门户网站公开制度，方便社会公众查询和监督。对2018年所有扶贫资金进行绩效评价，将绩效评价结果运用到下一步资金分配和项目管理中来。
（六）持续深入推进，深化财税体制改革。推进预算编审体系改革，巩固全口径预算管理改革成果。立足于已确定的部门预算管理主体框架，加快推动建立现代部门预算管理体系，推动部门预算从单纯控制收支的工具转变为从事国家治理、实施宏观调控、实现施政目标的重要手段，确保党的路线方针政策得到不折不扣地贯彻落实。按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算绩效管理改革，加快建立覆盖所有财政性资金的预算绩效管理新机制。
各位代表，2019年的财政工作任务繁重艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的指导监督下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下，认真贯彻中央省市县的各项决策部署，攻坚克难，扎实工作，努力完成全年预算目标和各项财政发展改革任务，为促进全县经济社会发展、持续巩固脱贫攻坚成效做出新的更大贡献！以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！
以上报告，请予审查。
监督索引号53012800500010111
2019年“三公经费”增减变动说明
禄劝县2019年度转移支付支出说明
禄劝县2019年政府预算公开表
