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禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、 主要职责

禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校主要职责：

1. 宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2. 配合各级人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校规划，并抓好组织实施和落实工作。

3. 配合各级人民政府、教育部门依法宣传招生，严格控制辍学，推进普及义务教育。

4. 组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进职业教育服务当地经济发展。

5. 按照教师的职数编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6. 负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

7. 指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照职业教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施职业教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：专职副书记室、办公室、总务处、教务处、德育处及学生资助中心。下属小学、幼儿园合计7所，分别是：

1. 汤郎乡希望小学

2. 汤郎乡封过小学

3. 汤郎乡板桥小学

4. 汤郎乡吴家希望小学

5. 汤郎乡羊槽小学

6. 汤郎乡典文小学

7. 汤郎乡中心幼儿园

（二）决算单位构成

我单位作为禄劝彝族苗族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员62人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员62人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生373人。年末遗属17人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

2024 年度，禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校严格遵循《中华人民共和国预算法实施条例》及上级财政、教育部门决算工作要求，以 “数字财政” 综合管理平台为依托，扎实推进决算编制全流程规范管理，重点开展四方面工作：

（一）夯实核算基础，保障数据真实完整

全面落实会计核算规范化要求，全年持续做好账务精细化处理，确保财政拨款、事业收入等各类收支及时准确入账，尤其对非财政拨款收入进行全面梳理反映，杜绝多列和少列情况。年末集中开展预算收支、往来款项清理核实，完成银行存款对账及余额调节表编制，实现账证、账账、账实三相符，为决算取数提供真实可靠的会计数据支撑，坚决杜绝以估计数据替代实际核算结果的行为。

（二）规范科目使用，严守预算管理底线

严格按照政府收支分类科目规定，在核算环节精准区分支出功能分类与经济分类科目，根据学校事业单位性质及资金用途规范列支，杜绝混用行政与事业单位科目，严控“其他支出”等笼统科目使用，坚决不编列中央事权及财政部门列支的专属科目，确保人员经费、公用经费与项目支出科目界限清晰、使用合规。

（三）强化协同衔接，实现数据同源一致

建立跨部门数据协同机制，重点推进三类数据衔接：与资产管理部门核对房屋建筑物等资产数据，确保决算报表与资产年报数据完全一致；同步校验资产负债、财政拨款收入等指标与部门财务报告的衔接性；逐一核对政府采购支出信息与政府采购统计表数据，实现年初预算数与财政批复数精准匹配。

（四）聚焦绩效导向，提升资金使用效能

将绩效管理贯穿决算工作全过程，在编制决算报表的同时，同步完成部门整体支出及项目支出绩效自评，重点分析教育教学设备购置、校园维修等项目的资金使用效益。针对公用经费使用、学生资助专项等重点领域，形成绩效分析报告，梳理资金使用优化方向。同时严格遵守决算上报时限要求，完成报表审核、校验与汇总工作，确保按时高质量报送决算材料。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

（一）本单位2024年度既没有使用政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（二）本单位2024年度既没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（三）本单位2024年度没有财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

（四）本单位2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收支情况，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校2024年度收入合计13633441.97元。其中：财政拨款收入12866713.17元，占总收入的94%；事业收入181399元（含教育收费181399元），占总收入的1.3%；其他收入585329.80元，占总收入的4.3%；无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入，也无需明确占比。

与上年相比，收入合计增加590261.87元，增长4.53%。其中：财政拨款收入增加157836.47元，增长1.24%；事业收入增加95910元，增长112.19%；其他收入增加336515.40元，增长135.25%。主要原因是我单位2023年把非税收入做到了横向转拨财政款中；2024年新增食堂从业人员工资及课后服务费，在2024年度未发放2023年目标考核奖及食堂从业人员部分工资。

二、 支出决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县2024年度支出合计13187020.54元。其中：基本支出10801424.96元，占总支出的81.90％；项目支出2385595.58元，占总支出的18.10％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出，也无需明确占比。

与上年相比，支出合计增加269659.65元，增长2.09%。其中：基本支出减少592744.15元，下降5.20%；项目支出增加862403.8元，增长56.62%；主要原因是我单位人员经费减少5.17%；学校开展活动减少，公用经费减少11.53%；2024年新增食堂从业人员工资及课后服务费，在2024年度未发放2023年目标考核奖及食堂从业人员部分工资。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校机构正常运转的日常支出10801424.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10758107.71元，占基本支出的99.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费43317.25元，占基本支出的0.40％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,385,595.58元。其中：基本建设类项目支出0元。

义务教育困难学生生活补助项目经费596298.32元，学前教育困难学生生活补助项目经费43887.6元；三县两区补助项目经费9300.00元，主要用于补助寄宿制家庭困难学生。

营养改善计划项目经费465909.66元，主要用于营养改善计划项目。

义务教育公用经费项目经费992850.23元，学前教育公用经费项目经费106012.8元，主要用于保障单位机构正常运转，支持日常办公、业务开展及公共服务等基本支出需求。

课后服务费项目经费43276.00元，主要用于保障参与课后服务教师的合理取酬，以及课程开发、设施维护、资源消耗等直接成本开支。

少年宫项目经费27451.00元，主要用于乡村少年宫运转维持的课程开发、设施维护、资源消耗等直接成本开支。

食堂工人工资项目经费17280.00元，主要用于食堂在岗员工，如厨师、厨工及管理服务人员的薪酬、社保及法定福利，确保人员费用合规发放与队伍稳定。

校园安全工作项目经费50000.00元，主要用于校园安全“三防”设施的建设与维护，校园安全隐患的修缮，确保校园安全工作稳步开展。

驻村队员工作补助项目经费30000.00元，主要用于保障驻村队员间的基本生活开支和必要的工作支出，确保驻村工作的正常开展。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出12866713.17元,占本年支出合计的97.57%。与上年相比增加157836.47元，增长1.2%,完成年初预算的100%。主要原因是工资调整和生均公用经费调整所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算按功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2. 外交（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5. 教育（类）支出10649054.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.76%。主要用于人员经费支出10272679.71元，对个人和家庭的补助经费485428元，商品和服务支出43317.25元。

6. 社会保障和就业（类）支出1240069.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.64%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出1116091.84元，死亡抚恤费123978元。

7. 卫生健康（类）支出13932.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于其他行政事业单位医疗支出10152.05元。

8. 住房保障（类）支出963656元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.49%。主要用于单位住房公积金缴款963656元。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况如下：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待批次），接待人次人（其中：外事接待人次人）。安排国（境）外公务接待批次，接待人次。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，上年无此项支出。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校资产总额7046016.61元，其中，流动资产792884.72元，固定资产6253113.89元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产18元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少223569.52元，其中固定资产减少351996.42元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

本单位2024年度无重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等除人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等。其中，因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算等财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53012800236003001111

禄劝彝族苗族自治县汤郎乡中心学校2024年度部门决算公开表样20251027084514644