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禄劝彝族苗族自治县茂山中学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、 主要职责

建议参照政府批准的“三定”方案或各单位官方网站对职能和机构的相关表述进行公开，与预算公开保持衔接。

（一）主要职能

1. 全面贯彻执行党的教育方针和各项政策、法规，及时传达落实上级的指示精神，结合学校实际，树立教书育人，以人为本的管理理念。

2. 制定各项管理制度，确保学校各项工作有序进行，实现学校管理目标。

3. 组织和领导学校思想政治教育、教学和体育卫生工作。坚持以人为本，坚持德育为首、育人为本，合理部署整体工作，有效协调各类教育资源，依法对教职工进行考核。

4. 确保学校、师生的财产和生命安全，督促后勤人员管理和使用好各种财物，努力改善办学条件。切实做好为教育教学服务，为师生生活服务，改善生活条件。

5. 组织教职工学习政治、文化和业务，积极吸纳先进的教育信息，逐步提高教职工的综合素质。

（二）2024年度重点工作任务概述

1．立德树人，有效推进德育工作，2024年，我校德育工作以社会主义核心价值体系教育为核心，以行为养成教育为重点，以立德树人为根本任务，积极探索德育工作的新方法、新途径，全面提高德育工作质量。

2．坚持依法治校，用健全严格的制度关爱和管理教师，做到凡事有章可依，保证制度的公平和落实。加强对社会主义核心价值观教育，帮助教师深刻领会其真正内涵，提高师德水平。

3．加强控辍保学工作，全校教师以校级领导牵头、班主任为主要负责人，采取领导班子、党员挂钩的方式，进行控辍保学宣传教育，深入班级排查疑似辍学的情况，做好学生思想稳定工作。多次下村家访，深入到户，了解学生情况，进一步开展控辍保学宣传教育。

4．认真做好学校安全工作，及时传达上级部门对安全工作的指示和要求，切实盯紧抓好安全工作中的重点工作、重点环节，确保责任到位、人员到位、值守到位。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、专职副书记室、办公室、总务处、教务处、政教处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为禄劝彝族苗族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

禄劝彝族苗族自治县茂山中学2024年末编制内实有人员46人。包括财政拨款开支经费的公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员46人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休27人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休27人）。年末学生336人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、 重点工作概述

2024 年度，茂山中学严格遵循《中华人民共和国预算法实施条例》及上级财政、教育部门决算工作要求，以 “数字财政” 综合管理平台为依托，扎实推进决算编制全流程规范管理，重点开展四方面工作：

(一）夯实核算基础，保障数据真实完整全面落实会计核算规范化要求，全年持续做好账务精细化处理，确保财政拨款、事业收入等各类收支及时准确入账，尤其对非财政拨款收入进行全面梳理反映，杜绝多列和少列情况。年末集中开展预算收支、往来款项清理核实，完成银行存款对账及余额调节表编制，实现账证、账账、账实三相符，为决算取数提供真实可靠的会计数据支撑，坚决杜绝以估计数据替代实际核算结果的行为。

（二）规范科目使用，严守预算管理底线严格按照政府收支分类科目规定，在核算环节精准区分支出功能分类与经济分类科目，根据学校事业单位性质及资金用途规范列支：杜绝混用行政与事业单位科目，严控“其他支出”等笼统科目使用，坚决不编列中央事权及财政部门列支的专属科目，确保人员经费、公用经费与项目支出科目界限清晰、使用合规。

（三）强化协同衔接，实现数据同源一致建立跨部门数据协同机制，重点推进三类数据衔接：与资产管理部门核对房屋建筑物等资产数据，确保决算报表与资产年报数据完全一致；同步校验资产负债、财政拨款收入等指标与部门财务报告的衔接性；逐一核对政府采购支出信息与政府采购统计表数据，实现年初预算数与财政批复数精准匹配。

（四）聚焦绩效导向，提升资金使用效能将绩效管理贯穿决算工作全过程，在编制决算报表的同时，同步完成部门整体支出及项目支出绩效自评，重点分析教育教学设备购置、校园维修等项目的资金使用效益。针对公用经费使用、学生资助专项等重点领域，形成绩效分析报告，梳理资金使用优化方向。同时严格遵守决算上报时限要求，完成报表审核、校验与汇总工作，确保按时高质量报送决算材料。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

（一）本单位2024年度既没有使用政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（二）本单位2024年度既没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（三）本单位2024年度没有财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

（四）本单位2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收支情况，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县茂山中学2024年度收入合计10504330.69元。其中：财政拨款收入10098644.49元，占总收入的96.14%；无上级补助收入，事业收入、经营收入，附属单位上缴收入；其他收入405686.2元，占总收入的3.86%。

与上年相比，收入合计增加28421.13，增长0.26%。其中：财政拨款收入增加68998.83元，增长0.68%；其他收入增加44932.8元。

元，增长0.11%。主要原因是2024年生均公用经费比上年增加。

二、 支出决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县茂山中学2024年度支出合计 10473376.49元。其中：基本支出9307570.02元，占总支出的88.87％；项目支出1165806.47元，占总支出的11.13％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少10633.07元，下降0.10%。其中：基本支出增加145361.78元，增长1.56%；项目支出减少155994.85元，下降13.38%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是学生人数减少，学生补助减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障禄劝彝族苗族自治县茂山中学机构正常运转的日常支出9307570.02元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9307570.02元，占基本支出的99.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费33820元，占基本支出的0.36％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障禄劝彝族苗族自治县茂山中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1165806.47元。其中：基本建设类项目支出1146606.47元。

营养改善计划项目经费468399.4元，主要用于学生营养改善计划支出；

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄劝彝族苗族自治县茂山中学2024年度一般公共预算财政拨款支出10098644.49元,占本年支出合计的96%。与上年相比增加68993.83元，增长0.68%,完成年初预算的100%。主要原因是人员变动工资调整和学生人数变动生均公用经费调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算按功能分类科目情况

1. 一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%，年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%，年初无此项预算。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%，年初无此项预算”。

5. 教育（类）支出10098644.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于人员经费支出8963410.02元，对个人和家庭的补助经费19500元，商品和服务支出33820元。

6. 社会保障和就业（类）支出1172780.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的9%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出953981.76元，事业单位职业年金单位缴费支出199298.44元，死亡抚恤费19500元。

7. 卫生健康（类）支出11924.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于事业单位个人住院费用；

8. 住房保障（类）支出807266.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.99%。主要用于单位住房公积金缴款807266.48元。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况如下：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待批次），接待人次0人（其中：外事接待人次人）。安排国（境）外公务接待批次，接待人次0人。 

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

禄劝彝族苗族自治县茂山中学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,上年无此项支出。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，禄劝彝族苗族自治县茂山中学资产总额23874844.32元，其中，流动资产276611.74元，固定资产22663766.61元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产934465.97元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）779209.31元，其中固定资产增加（减少）851384.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

本单位204年度无重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等除人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等。其中，因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算等财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53012800236001801111

2024年度茂山中学决算公开表20251026074245800