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禄劝彝族苗族自治县幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、 主要职责

二、 基本情况

三、 重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、 主要职责

禄劝彝族苗族自治县幼儿园主要职责：认真学习党和国家的教育方针、政策、法律、法规，全面贯彻《3-6岁幼儿学习和发展指南》和《幼儿园工作规程》，着力优化园点布局、优化教育资源、优化教师队伍建设，强化幼儿园管理，全力办好“人民满意的教育”。

二、 单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：园长室、副园长室、办公室、保教室、书记室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为禄劝彝族苗族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员104人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员104人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、 重点工作概述

幼儿园重点工作是：遵循保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进幼儿身心健康发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1. 本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表无数据。

2. 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出，《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表无数据。

3. 本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表无数据。

4. 本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县幼儿园2024年度收入合计20763160.80元。其中：财政拨款收入16027172.80元，占总收入的77.19%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入4735988.00元，占总收入的22.81%。

与上年相比，收入合计增加295741.10元，增长1.44%。其中，财政拨款收入增加2206.70元，增长0.01%；无上级补助收入，上下年度均无此项收入；无事业收入，上下年度均无此项收入；无经营收入，上下年度均无此项收入；无附属单位上缴收入，上下年度均无此项收入；其他收入增加293534.40元，增长6.61%。主要原因是：财政拨款收入增加2206.70元，增长0.01%。主要是由于2024年教师工资正常晋升，按照相关工资政策和拨款标准，财政部门相应增加了对教师工资部分的拨款，从而使得财政拨款收入有所增长；其他收入增加293534.40元，增长6.61%。这是因为2024年幼儿园幼儿人数较2023年有所增加，收取的保教费也随之增加，保教费收入计入其他收入，进而导致其他收入出现较大幅度的增长。

二、 支出决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县幼儿园2024年度支出合计20605531.55元。其中：基本支出20456892.15元，占总支出的99.28％；项目支出148639.40元，占总支出的0.72％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1565894.65元，增长8.22%。其中：基本支出增加1423855.25元，增长7.48%；项目支出增加142039.40元，增长2152.11%；无上缴上级支出，上下年度均无此项支出；无经营支出，上下年度均无此项支出；无对附属单位补助支出，上下年度均无此项支出。主要原因是基本支出增加，是教师工资标准调整及相关津贴补贴的增长，所以人员经费较上年增加633851.42元；公用经费支出较上年增加790003.83元，主要是办公费、水电费、维修费、办公设备购置等业务量增加使支出上升；项目支出较上年增加是因为2024年增加了市级学前教育发展专项资金142039.40元，用于改善办园条件、购置教学设备等专项用途。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障禄劝彝族苗族自治县幼儿园机构正常运转的日常支出为20456892.15元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16761743.36元，占基本支出的81.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3695148.79元，占基本支出的18.06％。原因说明：人员经费占比高是由于幼儿园属于人员密集型单位，教师、保育人员等职工数量较多，基本工资、津贴补贴等人员经费支出占比超过八成，这是保障教育教学正常开展的重要支出部分；公用经费主要用于日常办公、水电、设备维护及购置教育教学用品等，支出规模与年度工作任务量、设施设备维护需求相匹配，确保了幼儿园日常运转的需要。

人均情况：2024年度单位共有教职工104人，人均人员经费： 161170.61元/人；人均公用经费：3635530.28元/人；人均基本支出：196700.89元/人，以上数据反映了2024年度单位104人人均支出水平，人员经费占比较高，与幼儿园教职工数量多、工资性支出比重大的特点相符。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障禄劝彝族苗族自治县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出148639.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

支持学前教育发展专项资金项目经费148639.40元，主要用于更换教室护眼灯，教室监控安装。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄劝彝族苗族自治县幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出16229602.76元,占本年支出合计的78.76%。与上年相比增加407066.42元，增长2.57%,完成年初预算的101.01%。主要原因是本年度人员经费（包括教师基本工资、津贴补贴等）因职工工资标准调整有所增加；2023年12月单位部份养老保险和工伤保险202429.96元结转到2024年支付，使实际支出略高于年初预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

5. 教育（类）支出12321343.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.92%,完成年初预算的102.37%,主要用于教师基本工资、津贴补贴等人员经费，办公费、印刷费、水电费、维修费、办公设备购置等。造成预决算差异的主要原因是2024年收取的保教费专储返还款不在年初预算范围，导致实际支出高于年初预算。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无该支出。

8. 社会保障和就业（类）支出2347392.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.46%,完成年初预算的91.24%，主要用于职工养老保险和职业年金支出，造成预决算差异的主要原因是本年度2名职工办理退休手续，其养老保险自退休当月起停止缴费，退休职业年金缴费滞后。

9. 卫生健康（类）支出23705.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%,完成年初预算的99.11%，主要用于职工医疗保险缴纳。造成预决算差异的主要原因是本年度中途有2名职工办理退休手续，其工伤保险缴费自退休当月起停止，导致实际支出略低于年初预算。

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

19. 住房保障（类）支出1537161.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.47%,完成年初预算的107.11%，主要用于职工住房公积金缴存；造成预决算差异的主要原因是在职职工工资水平较年初预算有所提高，导致住房公积金缴存基数和金额相应增加。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况如下：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

禄劝彝族苗族自治县幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是：我部门为事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至2024年末，禄劝彝族苗族自治县幼儿园资产总额11922787.20元，其中，流动资产4603344.76元，固定资产4900500.14元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2418942.3元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少278779.36元，其中固定资产减少493631.97元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产8项，账面原值933069.97元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额233655.00元，其中：政府采购货物支出233655.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、 单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

禄劝彝族苗族自治县幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等除人员经费以外的支出。   

（二）机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等。其中，因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算等财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费等支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

3. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

4. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

5. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

6. “三公”经费：指由财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等。

监督索引号53012800236000701111

禄劝彝族苗族自治县幼儿园2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251020105615724