禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局2023年度部门整体支出绩效自评报告

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门决算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、 单位总体概述

（一）组织机构

按照绩效评价管理要求，结合本单位实际，及时成立绩效管理工作领导小组，以局党组书记仁钦·多吉次仁为组长，分管财务工作副局长张霜艳同志为副组长，财务科、公共就业和人才服务中心、社会保险中心等负责人为成员，进一步加强对绩效管理工作的领导。

（二）基本情况

1、 机构情况

我单位共设置8个内设机构，包括：办公室、财务科、事业单位人事管理科、工资福利科、政策法规科、工伤管理科、社会保险基金监督科、劳动关系科。

所属副科级参公管理事业单位3个，分别是：县公共就业和人才服务中心、县社会保险中心、县劳动保障监察大队。

所属副科级事业单位2个，分别是：县城乡居民养老保险局、县劳动人事争议仲裁院。

2、 人员情况

禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局2023年末实有人员编制65人。其中：行政编制20人（含行政工勤编制0人），事业编制45人（含参公管理事业编制28人）；在职在编实有行政人员31人（含行政工勤人员11人），参照公务员法管理事业人员16人，非参公管理事业人员22人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

年末其他人员8人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员8人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人,年末遗属8人。

（三）主要职能职责

1、 负责机关日常运转工作。负责机关文电、会务、信息、宣传、机要、保密、印鉴管理、档案管理、调研、政务公开、来信来访、议案和提案办理等工作；负责上级和本机关文件、会议决定事项、工作决策和领导指示的督办、检查、落实和反馈；协助局领导处理突发、重大事件；做好内外工作的协调、衔接和服务；拟定机关工作制度和年度工作计划并监督执行；组织政治学习，负责机关行政事务、安全保卫和后勤保障等工作；负责单位的党群、干部人事、机构编制和干部教育培训等工作；负责单位离退休人员工作；负责协调政务服务平台、公共服务事项标准化建设和政务服务公开等工作。

2、 负责拟订并监督执行人力资源和社会保障资金（基金）财务管理制度，监督指导人力资源和社会保障资金（基金）管理；贯彻执行财经法规和财务会计制度；组织编制、审核并依法公开部门预决算；会同有关部门编制人力资源和社会保障资金（基金）预决算；负责全局日常财务管理、会计核算和国有资产管理工作；承担内部审计工作；负责单位劳动工资和社会保险工作；承办单位办公用品和物资采购以及政府集中采购；承办单位行政事务、后勤保障工作。

3、 贯彻落实事业单位人员和机关工勤人员管理政策，协调处理事业单位人员的人事关系；会同有关部门落实事业单位人事制度改革和人事管理工作；负责事业单位人员招聘、考核、培训、流动、惩戒、职位聘任、辞职、辞退、档案管理及工龄计算等工作；负责专业技术人员管理和继续教育工作，承办深化职称制度改革有关工作；按照管理权限，承办事业单位岗位设置方案的核准或备案事宜；承办机关工勤和事业工人技术等级岗位考核评聘工作；承办技师聘用管理工作；承办高层次专业技术人才规划培养及管理服务工作，承办组织享受政府特殊津贴专家、优秀人才的选拔推荐工作；承办“三支一扶”有关工作。

4、 贯彻落实机关、事业单位工作人员的工资收入分配和福利政策并组织实施；负责全县机关、事业单位工作人员工资管理工作；负责事业单位绩效工资总量管理工作；会同有关部门落实机关、事业单位工作人员工资制度改革，承办工资统发业务指导工作；承办事业单位工作人员、机关工勤人员和企业退休人员退休审批工作，并对死亡人员善后处理作出决定；负责配合有关部门做好表彰奖励申报工作和表彰奖励获得者的管理服务工作。

5、 贯彻落实就业创业规划、计划和劳动者公平就业工作。

（四）整体支出情况

我单位2023年总支出为14331.23万元，一般公共预算财政拨款支出为14277.41万元，占总支出的99.62%。其中：社会保障和就业支出11025.33万元，卫生健康支出248.04万元，农林水支出2894.18万元，住房保障支出109.86万元。

预算执行情况：

一是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。

三是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

二、 评价结论及绩效分析

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价得分为95分。

（一）投入情况分析

1、 目标设定情况分析

按照《部门（单位）整体支出绩效目标申报表》《禄劝彝族苗族自治县财政局关于下达2022年部门预决算批复的通知》、部门（单位）三定方案、年度工作任务目标及中长期规划、资金管理办法、财务制度等文件要求，对2023年主要工作目标等资料分析：

（1）绩效目标合理性分析

禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定方案”确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划，符合客观实际，与部门工作职责、任务目标紧密相关；所提交文件、材料符合相关要求，事前经过集体决策等程序。

（2）绩效指标明确性分析

禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局2023年部门整体绩效目标已细化分解为具体的工作任务；部门年度的任务数或计划数相对应；绩效目标分解的绩效指标细化，能通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

2、 预算配置情况分析

按照《部门（单位）整体支出绩效目标申报表》《禄劝彝族苗族自治县财政局关于下达2023年部门预决算批复的通知》，会计账簿、凭证等资料计算分析：

本年度财政预算拨款收入总额14589.18万元，支出总额14277.41万元。严格按照支出性质和经济分类及时，完整、分项支出。其中基本支出人员经费支出9115.01万元，公用经费支出58.44万元，项目支出5103.96万元。本年项目申报资金，已按照本年度项目申报资金文件要求基本支出完成。

（二）预算执行情况分析

1、 预算管理情况分析

根据人力资源和社会保障局制定的《财务管理制度》、2023年1-12月科目余额表、2023年预算决算报表、会计原始单据等资料进行检查、核对、分析计算：

（1）管理制度健全性分析

禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局遵守国家法律、法规、规章制度、政策文件外、还制定了《账务管理制度》等内控制度，相关管理制度合法、合规、完整。各补助项目的业务管理按中央、省、市相关文件管理规定执行，未单独制定业务管理制度。各补助项目均有具体的部门负责组织实施，分工明确，项目人员对各项目补助政策掌握熟练，大部分档案资料齐全。

(2)资金使用合规性分析

禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局资金的拨付审批程序和手续完整；部门决算的基本支出在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守财经法律底线、纪律底线和道德底线。资金支出内容与各项目文件规定的用途相符，符合国家财经法规和财务管理制度以及就业补助资金、沪滇劳务协作资金的相关规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

(3)预决算信息公开性分析

2023年度，人力资源和社会保障局按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

(4)基础信息完善性分析

截至评价日，禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局涉及的基础数据信息真实，会计信息资料基本完整准确，账实、账帐、账表相符。

2、 资产管理情况分析

根据禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局制定的《财务管理制度》、会计原始单据等资料进行检查、核对、分析计算：

（1）管理制度健全性分析

禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局遵守国家法律、法规、规章制度、政策文件外、还制定了《账务管理制度》等内控制度，相关管理制度合法、合规、完整。

（2）资产管理安全性分析

截至评价日，禄劝彝族苗族自治县人力资源和社会保障局人力资产保存完整、配置合理，资产财务管理合规，账实相符。

三、 存在问题及原因分析

（一）社保职业年金计息资金未到位。我县职业年金投资运营前实账利息资金未到位，以至于退休、在职死亡、调出本县、辞职（退）人员的职业年金实账利息工作难以开展，严重影响退休中人待遇准确计发和清算工作。

（二）新增职能无经办机构及人员。社会保障卡管理服务工作移交后，未在县人社局增设相应的机构及人员编制。

（三）农村劳动力转移难以突破瓶颈。经过多年的劳务输出工作，全县农村劳动力转移输出达到69%以上，居家劳动力只能满足当地农业生产、照顾老人和孩子等刚性需求，农村劳动力特别是贫困劳动力转移就业进入瓶颈期。

（四）就业帮扶车间难以管理。我县就业扶贫车间产业结构单一，规模较小，基本以种植和养殖为主，从事本土生产和初加工，市场竞争力弱，用工季节性明显，上岗人员流动性大，用工不稳定；各级调研、检查、审计、督查繁多，标准不一，问题类别五花八门，严重影响就业帮扶车间正常生产经营，企业不愿申报，就业部门疲于应付。

四、 绩效评价结果应用及建议

（一）提高对绩效评价结果应用重要性的认识

高度重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评估管理、促进效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

（二）建立与部门预算相结合的应用机制

为进一步提高本单位整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，我们提出如下建议：一是加强组织领导，以主要领导为绩效评价管理负责人，加强内部协调与配合，建立与部门预算相结合的应用机制，实现绩效评价是与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用;二要结合评价结果，对部门整体绩效情况、完成程度和存在的问题与建议加以综合分析，建立评价结果在部门预算安排中的激励与约束机制，逐步发挥绩效评价工作的应有作用。

禄劝县彝族苗族自治县人力资源和社会保障局

2024年10月22日