禄劝彝族苗族自治县发展和改革局整体支出绩效自评报告

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门预算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、 单位总体概述

（一）组织机构

按照绩效评价管理要求，结合本单位实际，及时成立绩效管理工作领导小组，以张敏副局长为组长，程祖芳同志为副组长，李地梅、杨梅春等负责人为成员，进一步加强对绩效管理工作的领导。

（二）基本情况

1、 机构情况

我部门共设置9个内设机构，包括：办公室、项目综合管理科、能源科、价格管理科、规划科、经济体制改革科、粮食物资储备科、投促科、国防动员办公室是。

2、 人员情况

禄劝彝族苗族自治县发展和改革局2023年末实有人员编制

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员52人（离休0人，退休52人）。

年末其他人员15人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人,年末遗属15人。

（三）主要职能职责

1. 负责拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、总体规划、中长期规划和年度计划；衔接平衡区域性规划、行业规划和专项规划；统筹协调经济社会发展，提出综合运用各种经济手段、政策促进全县经济社会发展的建议；研究分析全县宏观经济和社会发展态势；定期进行宏观经济的预测、预警，提出调控措施或建议；负责城乡绿化美化工作。

2. 研究提出以基础设施建设为重点的重大建设项目，指导做好项目前期准备工作；组织协调有关部门编制各项目年度实施方案并进行可行性研究；组织、谋划上报项目进入项目储备库；协调安排好国家和省、市、县财政性资金的建设项目。

3. 负责固定资产投资管理；负责政府性投资项目、社会资本投资项目的审批（备案）；负责对我县重大建设项目进行检查、指导和稽查；负责石漠化综合治理项目、以工代赈项目的申报和实施、监管工作；负责生态文明建设、财经委、推长办等工作；负责易地扶贫搬迁工作；负责区域经济合作工作；推进“一带一路”及面向南亚、东南亚辐射中心建设；

4. 负责编制全县招商引资工作计划、具体工作方案和实施办法，并组织实施全县各类招商引资工作；负责建立全县招商引资项目库和管理平台，编制投资指南、制作招商资料，并宣传、推送、发布全县招商引资项目信息；负责筹备、组织、协调、实施重大招商引资活动，组织开展外出招商引资活动，组织重点招商引资项目跟踪保障；协调处理外来投资企业和已落地项目(企业)遇到的困难和问题;负责汇总全县招商引资工作情况，定期报送招商引资信息;参与全县招商引资工作的指导、督查、调度和考核工作。

5. 加强对粮食（含食用油）战略性问题的研究，进一步深化粮食流通体制改革，完善粮食储备体系，健全粮食供求监测预警体系和应急机制，提高粮食供应保障能力;做好全县粮食的总量平衡和地方储备粮管理，依法加强对全县粮食市场的指导、协调、监督和管理；对从事粮食收购经营者资格作出行政许可和定期审核；制定并提出启动粮食应急预案建议，确保粮食安全和市场平稳。负责救灾物资储备、管理、调拨及应急物资储备调运等职责。依照相关规定履行安全生产工作职责，负责本行业领域的安全生产监管工作。

6. 指导推进和综合协调经济体制改革有关工作，提出改革建议；牵头推进全县供给侧结构性改革；协调推进产权制度和要素市场化配置改革；推动完善基本经济制度和现代化市场体系建设，会同相关部门组织实施市场准入负面清单制度；统筹推进我县社会信用体系建设各项工作；协同推进优化营商环境有关工作。

7. 贯彻实施国家和省有关价格法律、法规和方针政策，管理国家、省、市列名管理的重要商品、服务价格，贯彻落实国家、省、市价格监测报告制度，加强重要商品服务价格监测预警，按照规定承担政府定价项目成本调查监审及管理、价格认定、价格公共服务等相关工作。

8. 贯彻国家、省、市能源的法律、法规和政策；拟订能源发展规划；统筹全县资源综合利用，组织能源重大示范工程和推广应用新技术；协调实施循环经济规划和政策措施，专项规划。拟订并协调实施能源资源节约和综合利用、循环经济政策规划，提出能源消费控制目标并组织实施。协调环保产业和清洁生产促进有关工作。组织协调重大节能示范工程和新产品、新技术、新设备的推广应用。

9. 履行国防动员工作综合协调和人民防空建设管理、组织实施、行政许可审批。

（四）整体支出情况

我单位2023年总支出为1913.25万元，其中基本支出1133.73万元，占总支出的59.26%；项目支出779.52万元，占总支出的40.74%；社会保障和就业支出219.39万元，卫生健康支出90.95万元，住房保障支出73.16万元。

预算执行情况：

一是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。

三是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

二、 评价结论及绩效分析

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价得分为99分。

1 .预算执行比较到位，整体支出总额控制在预算总额以内。

2 .预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

3. 制度健全。单位内部控制制度和财务管理方面工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了单位各项工作的正常运转。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作标准有序进行。

三、 经验、问题和建议

1. 经验

建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限并合理设置岗位，加强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。

2. 存在的问题

（1）我部门财务人员整体业务水平达不到上级的技术水平、资产管理薄弱、有些规章制度不完善或制度陈旧、对财务人员的工作情况检查的力度和深度不够等。

（2）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加大。

（3）财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，实报实销，杜绝超支现象的发生。

3. 改进措施及建议。

（1）对单位现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。

（2）根据单位的相关制度，结合实际情况制定财务人员检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。

（3）完善财务分析制度、稽核制度，在实施内部监督制度和内部控制制度的同时，努力达到《中华人民共和国会计法》所规定的要求，实行更有力的措施，力求将财务方面的工作做得更好。

禄劝彝族苗族自治县发展和改革局

2024年10月23日