禄劝彝族苗族自治县医疗保障局2023年度整体支出绩效自评报告

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门预算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、 单位总体概述

（一）组织机构

按照绩效评价管理要求，结合本单位实际，及时成立绩效管理工作领导小组，以局长为组长，副局长为副组长，财务负责人为成员，进一步加强对绩效管理工作的领导。

（二）基本情况

1、 机构情况

2023年禄劝彝族苗族自治县医疗保障局共设置7个内设机构，包括：办公室、基金监管科、审核结算科、稽核科、医药服务管理科、参保统筹科、财务科等科室。

2、 人员情况

禄劝彝族苗族自治县医疗保障局2023年末实有人员编制32人。其中：行政编制6人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制26人）；在职在编实有行政人员6人（含行政工勤人员0人），事业人员22人（含参公管理事业人员22人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

二、 部门概况：

（一）主要职能职责：(1)负责宣传和贯彻执行国家和省市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准；（2）负责监督管理有关医疗保障资金；负责实施定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障、生育保险、医疗救助领域违法违规行为。（3）负责实施异地就医管理和费用结算办法。

（二）年度重点工作：

(1) 负责实施医疗保障资金监督管理办法，监督管理有关医疗保障资金。建立健全医疗保障资金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障资金支付方式改革。

(2) 负责实施医疗保障筹资、待遇政策和长期护理保险、生育保险制度。

(3) 负责实施城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

(4) 履行医疗保障药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准管理职能，拟订医保支付医药服务价格形成机制，建立医疗保障价格信息监测和信息发布制度。

(5) 监督落实医疗保障药品、医疗服务价格和收费标准的实施。负责实施医疗保障药品和医用耗材的招标采购政策，推进医疗保障招标采购平台建设。

(6) 负责实施定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障、生育保险、医疗救助领域违法违规行为。

(7) 负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。负责实施异地就医管理和费用结算办法。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

(8) 完成县委、县政府交办的其它任务。

(9) 职能转变。禄劝彝族苗族自治县医疗保障局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

三、 整体支出情况

禄劝彝族苗族自治县医疗保障局2023年度支出合计733.87万元。其中：基本支出673.17万元，占总支出的91.73%；项目支出60.70万元，占总支出的8.27%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加65.28万元，增长9.76%。其中：基本支出增加23.13万元，增长3.56%；项目支出增加42.15万元，增长227.10%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是2080501行政单位离退休因人员减少，减少6.5万元，2101301城乡医疗救助增加35.8万元；2101501行政运行及五险由于人员变动增加21.23万元。2101599能力提升资金增加6.35万元。2101599增加2023年公益性岗位人员工资款8.4万元。

四、 预算执行情况

一是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

五、 评价结论及绩效分析

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价得分为92分。

1 .预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内。2 .预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。3. 制度健全。单位内部控制制度和财务管理方面工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了单位各项工作的正常运转。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作标准有序进行。

六、 经验、问题和建议

1. 经验：建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限并合理设置岗位，加强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。

2. 存在的问题：绩效管理重视程度不高，绩效理念未牢固树立。1.绩效目标设置有待完善。①绩效目标不完整。2023年绩效目标中缺少监督专业管理;设置的效果和可持续方面不完整;②项目绩效目标设置不明确，各项目之间存在重复交叉的绩效目标。2.未建立健全绩效自评管理机制。

3. 改进措施及建议。

提高绩效管理重视程度，树立牢固的绩效理念。完善绩效目标设置，使绩效目标、可持续方面完整。明确项目绩效目标设置，建立健全绩效自评管理机制。结合年初预算批复及部门特点补充设计个性指标。加强行政单位会计制度和预算法学习培训。加强《中华人民共和国预算法》《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。增强支出责任和绩效意识，认真编制每年预算，严格执行年初预算管理。严格执行财务管理相关制度，严格按照资金支付范围、支付标准、支付进度，确保资金使用的安全性和规范性，保障机关日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成县委、县政府下达的各项业务目标任务。

禄劝彝族苗族自治县医疗保障局

2024年10月23日