禄劝彝族苗族自治县总工会2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、 部门概况

（一）部门机构设置、编制

2023年我单位有在职在编人员11人，其中有行政人员6人，机关工勤人员1人,事业人员4人。我单位设机构1个，内设综合办公室。

办公室。负责机关日常运转工作；负责文件、文稿的起草和修改，及其他简报的编印；负责日常档案、干部人事、维权帮扶、财务、经审、保密、文印、会务和国有资产管理；负责后勤服务、离退休人员的服务与管理；承担室领导交办的其他工作。

（二）部门职能

1、 组织全县各级工会贯彻执行党的路线、方针和政策，根据工会组织的特点和广大职工的意愿，按照《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》，依法开展各项工会工作。

2、 加强职工教育，做好职工的思想政治工作，做好职工技能培训工作，不断提高广大职工的政治技能素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

3、 开展送温暖工作，维护职工的工作、生活、劳动安全和受教育权利，配合政府和有关部门切实做好改制企业下岗职工生活保障和再就业工作。

4、 参与企事业和机关的民主管理，保障职工依法行使民主权。

5、 动员和组织广大职工群众积极参加改革和建设，配合各级党政，开展各种形式的活动，引导职工主动为地方经济发展、社会稳定献计出力。

6、 积极完成县委、县政府安排的中心工作和上级工会交办的各项工作任务。

（三）部门工作完成情况

1. 实施主题活动工程，不断增强干部职工服务意识。

按照县委、县政府的工作部署，在县总工会机关开展党纪党规和业务学习活动，组织党员干部学习习近平总书记系列重要讲话精神，学习中国工会法及工会业务知识，不断提高业务水平，为确保学习时间，保证学习效果，采取集中学习和网上在线学习相结合。通过学习，转变了机关工作作风，提高了工作办事效率，增强干部职工责任意识、服务意识、民主意识和法治意识。一是召开专题民主生活会。结合本年度面临的工会改革形势，认真分析发展现状，相互交流、相互探讨、相互学习、交换看法；借助庆祝中华人民共和国成立70周年到来之际，党组书记为党员们讲述了党的发展历程和新时期党的重要思想战略要义，以及面对当前形势我党所肩负的艰巨任务，同时总结了上半年的工作任务，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，找不足、话发展，进一步解放思想、振奋精神，提高驾驭复杂局面的能力。二是深入扶贫点开展帮扶行动。借助脱贫摘帽工作任务，工会党员干部每月一次深入到挂包的则黑、打车和施宽村，与挂包的贫困户座谈交流。为深入了解贫困户返贫风险，工会干部职工用了两个周时间，与则黑和打车村委会一同深入农户家中核实调查、认真分析研究、细致调查，确保脱贫问题清零。三是开展学习之风、畅通评议渠道。认真开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，创新党工共建的工作模式，加强和改进党组织自身建设，充分发挥基层党组织的战斗堡垒和党员的先锋模范作用。党支部坚持每月开展一次理论学习中心组；坚持和完善“周学习日”制度，每周组织一次党员集中学习，广泛开展党员教育活动，全面落实党课制度；落实“三会一课”、民主生活、组织生活会制度、理论学习中心组学习制度、党务公开制度等党内规章制度；定期召开党员干部大会，广泛听取党员们提交的意见和阶段性部门反馈的工作情况，始终做到日事日结、月事月毕；大力推行党务政务公开，进一步畅通党员和基层党组织向上级党组织提出意见建议的渠道。

2. 落实“春城职工素质建设工程”，开展职工技能竞赛和技能培训。

组织广大职工开展“践行新理念.建功十三五”为主题的劳动竞赛活动，为全县广大职工搭建学技术、练技能、强素质搭建平台，推进我县高技能人才队伍建设，提高职工队伍创新能力。一是组织职工职业技能竞赛。先后在医疗、教育、电力等系统和重点企业组织筹备18个工种、32个专场职业技能竞赛活动，全县近3000名职工参与其中，投入资金20万元。间接地为提升我县脱贫攻坚开展创造性劳动，充分发挥工人阶级主力军作用，促使职工业务能力全面提升；二是开展职业技能培训。按照年初“春城职工素质建设工程”工作要求，先后在重点行业开展了300名职工技能技术培训；按照我县脱贫攻坚实际情况，针对性地在各基层乡镇开展2000多名农民工引导性种养技术培训，现已取得阶段性成果。

3. 关注职工生活冷暖，积极开展节日送温暖、困难救助、扶持创业发展行动。

一是加大维权帮扶力度，做实工会“娘家人”的本分。以困难职工解困脱困为抓手，建立困难职工档案205户，现已脱贫185户；2023年元旦、春节期间慰问困难职工419人，发放送温暖资金224200元；2023年中秋、国庆期间慰问困难职工438人，发放慰问金255600元；上半年筛查出特重大病职工21名，发出救助金78000元；下半年筛查出特重大病职工23名，发出救助金85000元；2023年已投入精准扶贫资金60多万元；二是帮助民族地区创业者及时享受政府贴息政策。在全县广泛宣传贷免扶补政策，共为符合创业条件的下岗职工（农民工）发放80笔小额担保贷款，放款金额达1200万元，为少数民族地区创业人员脱贫致富提供便利。

4. 深入开展昆明职工教育网业务培训活动，深化创建工人先锋号活动。

深入开展昆明职工教育网业务培训活动。为大力实施春城职工素质建设工程,切实加大职工网上学历培训和农民工引导性培训力度,全面提高农民工综合素质，按照《云南省总工会关于开展云南省农民工劳动合同法社会保险法知识竞赛的通知》要求，在相关企业工会和农民工中开展了《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国社会保险法》知识竞赛活动。2.深化职工之家评选活动。评选出县属三家企业单位上报市总工会参加工人先锋号评选，有三家单位均被市总工会命名为“工人先锋号”。

5. 推进固本强基工程，全面开展“两个普遍”工作适应新发展。

①普遍建立，深入规范。“企业依法普遍建立工会组织、依法普遍开展工资集体协商”，为适应新时期经济社会发展需要。从3月份起，县总工会在全县各级工会中大力推进“两个普遍”工作，编印工会组建、工资集体协商法定程序等相关资料，分发至各工会联合会、部分企业，利用宣传橱窗、职工书屋、墙报和标语向党政领导、各个部门、社会各界进行广泛宣传，全面推进工会组织建设和企业工资集体协商长效机制。②普遍协商，促进和谐。县总工会把推进企业工资集体协商工作作为工会工作的头等大事来抓。一是建立了工资集体协商机制，确定了专项工作经费；二是各乡镇工会联合会向县总工会递交目标管理责任书，并纳入年度乡镇（街道）的目标管理考核内容；三是成立了指导员队伍，明确了试点单位和领导联系点；四是积极开展工资集体协商谈判。全县各级工会组织正在按照“产生代表、实施要约、协商准备、正式协商、审议签字、送审公布”六个程序积极推进之中，力争全县所有已建工会的非公企业工资集体协商率可达60%以上。③推进百人以上企业和货车司机等八大群体建会入会工作。高度重视并围绕百人以上企业和货车司机等八大群体聚集地，按照“应建尽建、全面覆盖”的工作要求，切实加强工会组建，同时也要狠抓新建工会的规范化建设。坚持做到“四个结合”，即基层工会规范化建设与开展建设职工之家活动相结合，与开展“三级联创”活动相结合，与贯彻落实《企业工会工作条例》相结合，与劳动关系和谐企业创建活动相结合，确保动员全县百人以上企业和货车司机等八大群体纳入存量的50%加入工会组织，现已取得阶段性成果。

6. 创新工作方法，助推工会先进经验和保障运行工作。

进一步建立和完善内部规章制度，形成长效机制。一是加强机关制度化建设。在组建工作上，实行县总工会领导干部挂点包干联系基层工会制度；在机关内部管理上，严格落实中央八项规定，明确接待制度、公务出差管理制度、内部目标管理考核办法机制，促进机关内部管理逐步走上了制度化、规范化轨道。通过建章立制，使干部职工行有遵循、学有榜样、赶有目标，工作有重点、阶段有回顾、任务有时限，促使机关作风明显转变，服务意识明显增强，确保目标任务落实落地。二是加强党风廉政建设。结合党风廉政建设要求和总工会工作实际，完善了《禄劝县总工会2023年机关效能建设管理制度》，制度中包括党风廉政建设制度、岗位目标责任制度、机关管理制度、工作纪律制度等10多项制度。认真组织学习《中国共产党领导干部廉洁从政若干规定》中央八项规定《工会系统“六严格”“九严禁”“八不准”》《禁止私车公用规定》等，建立党员领导干部廉政平台，做到党风廉政警钟长鸣，确保万无一失。 

7. 扎实开展帮扶工作，切实有效地为建档立卡户和贫困村做实事。

县总工会紧盯以提升脱贫质量为目标，为贫困村发展产业、夯实基础建设等方面，累计投入资金60多万元，帮助43户166名贫困群众加快脱贫步伐，助力全县脱贫攻坚工作有效开展。

①高度重视，凝聚脱贫“合力”。县总工会高度重视脱贫攻坚工作，多次召开专题会议，研究安排部署。因人事调整，及时调整机关驻村领导小组，并将具体责任任务分解落实，明确组长、副组长、驻村工作队职责。党组主要领导亲自理清思路，确定目标，制定措施，驻村工作队认真抓落实，扎实搞推进。同时，我们把党建工作与脱贫攻坚工作有效结合起来，一年来，在村召开党员大会3次，工作队队长讲党课2次，组织全体党员义务劳动8次，协助培养入党积极分子2名。在贫困村开展了专题组织生活会、民主评议党员、重温入党誓词为主题的党日活动，并为党员送去慰问品。让党员做给群众看、带着群众干，充分发挥党员的引领作用，形成脱贫攻坚合力。

②发展产业，提升攻坚“实力”。县总工会在充分调研和多方征求群众意见的基础上，结合村情实际，先后为则黑村出资8万多元，实施荒滩造地工程，依托“基地+贫困户”的形式，启动“五十亩绿色无公害高粱种植”产业扶贫项目，实现产销一条龙服务，每户增收2000元。为其中挂包的则黑村委会17户建档立卡户每户资助1000元，作为建档立卡贫困户养殖种猪发展增收基金，每户每年可增收1000元，可享受三年红利。通过发展养殖产业，帮助贫困户摆脱贫困阴影，从而增加收入。

③夯基固本，注入保障“动力”。借助帮扶平台，助推脱贫攻坚实效行动，在中秋节和春节期间投入筹集66000元资金，对贫困户慰问全覆盖；积极协助村委班子想方设法为贫困户实施农村危房改造，为贫困户搬迁稳定入住，县总工会筹集72000元资金，为挂包的43家贫困户购置了崭新的生活用品，从根本上改善贫困户的生活质量；抓村级文化建设。按照贫困村活动场所紧缺要求，县总工会竭力筹集18万元资金，为则黑村鲁嘎小组建设一幢村民活动场所，现已投入使用，同时为该村整修800平米村民健身广场，配备健身器、篮球架、乒乓球桌等各类器材，从根本上解决了村民集中议事、红白理事、村民活动等基本难题，并为困难群众提高生活质量和提升幸福指数奠定坚实基础。

④志智双扶，深挖脱贫“潜力”。扶贫先扶志，扶贫必扶智。2019年元旦节期间，县总工会既邀请市级职业技能宣讲团，从贫困户思想上打开缺口，真正走进他们内心，准确把握他们的思想动态，又邀请本村致富带头人讲述致富历程，引导贫困群众增强自立自强意识。同时，对400多名贫困群众进行分类培训，对愿意在家务农的，组织农业专家和本村“土专家”传授实用技能，帮助他们每人掌握1-2项实用技能；积极联系各大企业工会，收集招聘信息，培训介绍24人就业，实现一人就业，全家脱贫的目标。

⑤融情入心，真情激发“活力”。结合工会工作实际，我们开展真情关怀“六个一”活动，即：每周与贫困户共同劳动一次、与贫困户拉一次家常；每月至少与贫困户家庭聚餐一次、为贫困户宣讲一次扶贫政策；每季为贫困户核算一次家庭收入账、帮贫困户实现一个“微心愿”；每年为贫困户拍一张“全家福”、为贫困户进行两次慰问，拉近与贫困户的心理距离，增添了贫困户战胜困难的信心。春节、中秋节前为所有贫困户送去米、油等慰问品；搭建工会“金秋助学”工程平台，积极筹措资金，共为68名应届考入高校的贫困职工子女发出助学金28.6万元，在挂包的则黑村委会做到帮扶全覆盖；通过小额贷款项目，为则黑乡26户返乡农民工创业人员提供帮助，发放贷款260万元，帮助贫困户创业脱贫增收；组织单位职工为贫困户捐赠资金，要求每位在职在编职工捐款不少于200元；通过手机、微信经常与贫困户聊天谈心，了解其思想动态、生产生活状况，因人施策帮助他们渡过难关，稳步增收脱贫不返贫，确保致富路上不让一人掉队，与全县一同步入小康生活。认真开展真情关怀活动，拉近与贫困户的心理距离，增添了贫困户战胜困难的信心。

（四）部门管理制度

我单位建立健全了内部财务管理制度，制定了《廉政建设制度》，要求全体干部职工都要廉洁奉公、忠于职守，禁止利用职权和职务上的便利谋取不正当的利益。制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市、县财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。部门账务实行专人管理，专户储存，专款专用，专项核算。全体职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报。在支付方式上，工资实行财政直接支付；严格执行政府采购制度，因工作需要购置办公室设备时，按照采购程序，编制采购计划，报经县政府采购中心批准后进行采购办公室设备。机关厉行节约。严格执行中央八项规定，着力控制“三公”经费预算支出。严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理。

（五）部门资金来源及使用情况

2023年初预算208.38万元,年度执行中调整预算数为221.47万元,主要原因是2023年开展脱贫攻坚工作，日常经费增加。2023年部门收入221.47万元,支出226.75万，年初结转结余14.02万元、年末结转结余8.75万元  其中,人员经费197.38万元,占总支出87%；日常公用经费29.36万元，占总支出13%。                                   2023年我单位政府采购项目购置办公设备支出3.69万元，合同号LQZGH20230317-01。

（六）固定资产情况

我单位固定资产2023年初数为50.5219万元，年末数为3.61万元。

二、 绩效目标

（一）部门总目标

1. 加强思想教育引导

深入学习习近平总书记关于工人阶级和工会工作的重要论述，全面贯彻落实党的十九大和党的十九届四中全会精神，深入细致地做好职工思想教育工作，组织职工开展“凝心聚力跟党走、建功立业绘蓝图”主题教育活动，引导广大职工为实现中华民族伟大复兴的中国梦而奋斗，拥护支持参与改革，把个人梦与中国梦紧密联系起来，用职工梦铸就中国梦。认真领会习近平总书记系列重要讲话精神，始终坚持党的领导，坚定不移地走中国特色社会主义工会发展道路，积极倡导勤奋劳动、诚实劳动、创新劳动，注重激发广大职工的劳动热情和创造活力，引领广大职工为建设美丽禄劝贡献智慧和力量。

2. 深入开展主题教育

深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育实践活动，聚焦党员理想信念模糊、意识淡化、观念淡薄、精神不振、道德行为不端等问题，广泛征求、深入查找工会领导机关和领导班子的突出问题，切实改进工作作风，代表好、服务好广大职工群众，深入基层调研，倾听职工心声，反映职工需求，解决职工困难。在充分听取职工群众意见基础上，按照《禄劝县总工会2023年工作要点》，切实加强对农民工的帮扶服务。

3. 发挥先进文化引领

顺应新生代职工群体的发展变化，加强对职工文化的引导，加强企业文化、职工文化建设，把加强企业文化作为开展工会工作的重要抓手，开展企业文化优秀案例征集活动；组织禄劝县年度职工体育运动会，结合“国庆”等重大节日，“全民健身日”“全民健身周”等时机，开展系列职工文艺、体育等活动；组织广大职工积极参加禄劝县“十大工匠”“十大敬业奉献职工”评选活动，丰富职工群众文化生活。开通禄劝工会微博，进一步完善信息化网络、强化信息化手段。通过禄劝工会网站、微博、微信等新媒体信息平台，提高对职工尤其是青年职工的凝聚力和影响力。

4. 加大工会组建力度

健全完善党工共建机制，充分发挥县、乡两级联席会议的合力效应，按照“主攻实体型、突破商业服务业、扩大体制内会员吸纳”要求，重点推进百人以上企业和货车司机等八大群体建会，抓好50人以上实体型企业建会，拓展25人以上企业建会；以远、中、近三个部为重点，加强商业服务业领域建会；加强劳务派遣工入会，将机关事业单位劳务派遣工吸纳到工会组织体系中来；加强“大众创业、万众创新”岗位职工入会工作，继续抓好区域性、行业性工会建设，不断扩大工会组织覆盖面，确保我县年底百人以上企业和货车司机等八大群体建会入会率达到50%以上。

5. 推动职工之家创建

建立健全合格职工之家创建机制，根据企业所有制不同，制定创建和考核的标准，加强对合格职工之家创建的分类指导；建设一批优秀职工之家，发挥优秀职工之家典型示范作用；完善职工之家运转机制，将“双亮”活动与创建合格职工之家有机结合，通过“工会组织亮牌子，工会主席亮身份”、会员评议职工之家等工作，提升工会工作群众化、民主化水平，进一步提升非公企业工会的规范化运作水平。

6. 激发职工群众创新活力

以“尊重人民主体地位，发挥群众首创精神”为动力。大力整合资源大力开展各类职业技能比赛，完善县级、乡级、企业级三级劳动竞赛机制，试点基层工会承办劳动竞赛活动，激发基层工会组织活力；探索创新劳动竞赛激励机制，注重与职工职业生涯、企业发展相结合，不断激发广大职工参赛热情。继续做好“五小”活动评比，激励广大职工在生产实践中发挥聪明才智。努力培养知识型、技能型、创新型的职工队伍，发挥女职工建功立业作用和“职工书屋”创建力度。

7. 全面落实职代会制度

贯彻落实《中华人民共和国工会法》条例，提高职代会建制率和覆盖面，继续保持国有企事业单位职代会建制率全覆盖，实体型非公企业建制率达80%以上。充分发挥厂务公开民主管理领导小组作用，将厂务公开民主管理工作纳入各职能部门工作，形成合力，共同推进;加强对各类企业的分类指导，提高非公企业厂务公开民主管理工作运行质量，创建厂务公开民主管理示范点；健全职工权益保障机制。建立集体协商、工资协议“要约”行动长效机制，着力推进新建企业开展工资集体协商工作；大力开展“安康杯”竞赛活动，推进“安全生产班组”创建工作，维护职工安全健康权益。

8. 健全劳动关系协调机制

建立禄劝县工会劳动法律监督委员会，加大200人以上规模企业劳动争议调解组织建设力度。积极参与社会矛盾“大调解”体系建设，切实当好第一知情人、第一报告人，积极协助党政妥善处理职工群体性事件，增强工会化解劳动关系矛盾的有效性。发挥工会法律援助中心作用，加强工会法律援助服务队伍建设，及时化解劳动关系争议矛盾。

9. 夯实服务职工群众基础

建立科学公正合理的考核评价体系，优化对基层工会的考核指标，充分发挥对基层工会工作的导向作用。加强财务经审工作，不断提高基层工会建账率和工会经费收缴率，建立健全工会经费预决算制度和预决算执行情况审计制度，完善审计整改督查制度和情况反馈报告制度，促进基层工会加强财务经审工作规范化建设。做好工会信访、信息、统计等各项工作。提升工会干部能力。新形势、新任务对工会干部提出更高的要求，要加强工会领导班子建设，健全工会主席例会制度，完善基层工会主席直选制；加强对重点问题的调研；加强工会干部培训，出台《关于进一步加强禄劝工会干部教育培训工作的实施意见》，以需求为导向，设置培训项目，形成集政治理论、法律法规、工会工作实务于一体的菜单式培训项目，依托市总培训学校教学资源，加强对工会主席、新建工会企业工会干部、职业化社会化工会干部的培训，进行基层工会干部处理劳动争议实务培训，举办集体协商指导员、劳动争议调解员、劳动关系协调员“三员”培训班，全面提升工会干部的理论水平和工作能力，让工会干部“有能力办事”。下半年将增加工会基层力量，坚持工作重心下移，将工会组织更多资源向基层倾斜。

（二）部门项目具体支出

2023年我单位无项目。

三、 评价思路和过程

（一）评价思路

确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的

通过收集单位基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据

全面分析和综合评价我单位财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（四）评价对象及评价时段。我们按照绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我单位分管财务的副主任牵头，制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则，组织开展绩效评价工作；第二阶段为自评：根据上一阶段任务布置，按照要求展开自评工作，并初拟评价结果；第三阶段为定性终评，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

四、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1. 评价结果

2023年，我单位根据年初工作规划和重点性工作，围绕全面建成小康社会的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

2. 主要绩效

2023年,禄劝县总工会在昆明市总工会和禄劝县委的正确领导下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和总书记关于对工会工作的重要论述，全面落实工会改革各项要求，凝心聚力、奋发有为，改革创新、真抓实干，在推进实施工会改革、建功立业、创新技术、夯实基层组织建设、八大群体建会入会、维护职工合法权益、困难职工精准帮扶、强化自身建设等方面取得实效，按照工会改革各项措施稳步推进，充分发挥工会桥梁纽带作用，进一步团结和带领全县广大职工群众，提升脱贫质量，推进乡村振兴，为打造昆明区域性国际中心城市绿色经济发展新高地而努力奋斗。

（二）具体绩效分析

根据2023年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

1. 经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况

①本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费预算总额与上年持平。

②预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和因人员调整预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；“三公”经费总体控制很理想，未超过本年预算和上年决算支出。

③预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

④资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了资产盘点和资产清理，总体执行较好。

2. 效率性分析，主要包括实施进度和完成质量

预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。本年度没有项目。

3. 效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等

2023年，县委政研室在县委的正确领导下，在市委政研室、市政府研究室的精心指导下，圆满完成了我室2023年的工作目标。

五、 主要经验做法

一是强化组织领导；

二是建立健全绩效评价制度；

三是完善工作制度，形成工作合力。

六、 存在的问题

一是本级工会财务制度还需要进一步完善。主要是在一支笔审批经费下，还需要建立健全集体民主集中讨论大额经费支出、开支报告制度，以增强经费支出审批相互制约和保证工会经费使用正确方向。

二是预算管理方面需进一步细化。严格执行经费预算，及时调整预算科目，确保预算支出的经费细化到每一项工作任务，及时做到工作开展与预决算一一对应。

三是会计核算、监督管理人员自身业务学习情况亟待提高。近年来，工会经费收支要求与财政科目接轨，无形中加大了财务人员工作量，加上财务工作全面标准化、电算化要求更高更严，基层工会体制和编制局限，财务人员和经审人员必须参加学习深造，尽量达到专业化水平。

七、 改进措施及建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制工作。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3. 完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4. 对相关人员加强培训。特别是针对《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

5. 加强财务会计规范化建设。继续深入推进委托税务代收和财政划拨的实施，努力提高经费收缴力度，确保经费收入稳步增长。

禄劝彝族苗族自治县总工会

2024年2月22日

2023年绩效年自评表（年度部门整体支出绩效自评表）