禄劝彝族苗族自治县团街镇中心学校整体支出绩效自评报告

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门预算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、 单位总体概述

（一）组织机构

按照绩效评价管理要求，结合本单位实际，及时成立绩效管理工作领导小组，以苏昌锴同志为组长，缪基伟同志为副组长，丁桂荣、保姝宇、王建友、付美菊、刘志银、廖中文等同志为成员，进一步加强对绩效管理工作的领导。

（二）基本情况

1. 机构情况

禄劝彝族苗族自治县团街镇中心学校共设置5个内部机构，包括：办公室、党务室、教务室、财务室、德育室。所属单位0个。我单位为基层预算单位，无下属单位。

2. 人员情况

禄劝彝族苗族自治县团街镇中心学校2023年末实有人员编制92人。其中：行政编制0人，事业编制92人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员89人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生488人。年末遗属10人。

（三）主要职能职责

全面贯彻党的教育方针，教书育人，以办人民满意的教育为宗旨，以育人为本、德育为先作为工作重点，遵循教育规律，依法办学，教书育人。坚持科学发展观，实施小学义务教育，促进基础教育发展。不断规范办学行为，强化学校内部管理，以精细化管理为重点，深化课堂教学研究，加强教师队伍建设，凝聚全体教职工力量，大力推进素质教育，全面提高学校教育教学质量。

（四）整体支出情况

我单位2023年总支出为1940.41万元，其中：基本支出1831.87万元；项目支出108.54万元。基本支出中：教育（类）支出1482.24万元，社会保障和就业支出198.57万元，卫生健康支出1.98万元，住房保障支出149.08万元。

预算执行情况：

一是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

二、 评价结论及绩效分析

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价得分为90分。

1 .预算执行比较到位，绩效目标设置基本合理。

2 .预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

3. 制度健全。单位内部控制制度和财务管理方面工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了单位各项工作的正常运转。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作标准有序进行。

三、 经验、问题和建议

1. 经验

总体上我单位能够根据年初工作规划和重点工作，建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限并合理设置岗位，加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，加强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度，使部门整体支出管理情况得到提升。

2. 存在的问题

（1）我校财务人员都是教师兼职，整体业务水平达不到专业的技术水平，教师身兼数职，部分工作难以高质量完成，资产管理薄弱，有些规章制度不完善或制度陈旧。

（2）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加大。

3. 改进措施及建议。

（1）加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。

（2）科学设立绩效目标。仔细研究项目情况，结合单位实际，制定更加合理、更加易于考核量化的目标，更好的开展项目绩效工作。科学合理编制预算，进一步提高预算管理意识。严格按照预算编制的相关制度和要求开展预算编制，提高预算编制的精细化、合理化程度。加强专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。

（3）对单位现有不完善的制度进行修改和完善，建立健全各项财务管理制度。完善财务分析制度、稽核制度，在实施内部监督制度和内部控制制度的同时，努力达到《中华人民共和国会计法》所规定的要求，实行更有力的措施，力求将财务方面的工作做得更好。

2024年10月22日