禄劝彝族苗族自治县民族小学2023年整体支出绩效自评报告

一、 摘要

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门预算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

二、 单位总体概述

（一）组织机构

按照绩效评价管理要求，结合本单位实际，及时成立绩效管理工作领导小组，以王涛（副校长）为组长，保兴勇（总务主任）为副组长，刘洪富（财务人员）等负责人为成员，进一步加强对绩效管理工作的领导。

（二）基本情况

1、 机构情况

我部门共设置我部门共设置5个内设机构，包括办公室、总务处、教务处、德育处、校安办。我部门无所属单位。

2、 人员情况

禄劝民族小学2023年末实有人员编制211人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制211人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员1人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人,年末遗属1人。

2023年在校学生总人数为4045人。

（三）主要职能职责

禄劝彝族苗族自治县民族小学，隶属禄劝彝族苗族自治县教育局，主要职能职责是在上级教育主管部门的统一领导下，实施小学义务教育，促进基础教育发展的学校。

（四）整体支出情况

我单位2023年总支出为4039.13万元，教育（类）支出3142.52万元，社会保障和就业支出362.86万元，卫生健康支出4.08万元，住房保障支出313.05万元。

预算执行情况：

一是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

三、 评价结论及绩效分析：绩效分析主要分析工作取得的效果。

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价得分为98分。

1 .预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内。

2 .预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

3. 制度健全。单位内部控制制度和财务管理方面工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了单位各项工作的正常运转。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作标准有序进行。

四、 经验、问题和建议

1. 经验

（1）建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限并合理设置岗位，加强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。

（2）加强内部控制。我单位一向重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为确保财务管理工作规范有序进行，我校制订了相关则务管理制度、要求，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督各项资金管理，正确组织资金筹集、调度和使用，债权债务立即结算、结清。各项经费支出实施限额把关、严格执行“三重一大”审批制度。

（3）强化制度实施。切实做好厉行节省工作，全方面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批流程。

2. 存在的问题

（1）我校财务人员整体业务水平达不到上级的技术水平、资产管理薄弱、有些规章制度不完善或制度陈旧、对学校财务人员的工作情况检查的力度和深度不够等。

（2）预算编制工作有待提高。预算编制跟不上学校实际支出，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（3）财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，实报实销，杜绝超支现象的发生。

3. 改进措施及建议。

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）对单位现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。

（4）根据单位的相关制度，结合实际情况制定财务人员检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。

（5）完善财务分析制度、稽核制度，在实施内部监督制度和内部控制制度的同时，努力达到《中华人民共和国会计法》所规定的要求，实行更有力的措施，力求将财务方面的工作做得更好。

禄劝彝族苗族自治县民族小学

2024年10月22日

民族小学2023年整体支出绩效自评表