禄劝彝族苗族自治县自然资源局整体支出绩效自评报告

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门预算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、 单位总体概述

（一）组织机构

按照绩效评价管理要求，结合本单位实际，及时成立绩效管理工作领导小组，进一步加强对绩效管理工作的领导。

（二）基本情况

1、 机构情况

我部门共设置8个内设行政科室、7个局属事业单位、16个局属派出机构。8个行政科室分别是：

1、 办公室；

2、 政策法规科；

3、 耕地保护生态修复科；

4、 开发利用和权益科；

5、 自然资源调查确权登记测绘科；

6、 规划科；

7、 地质勘查管理科；

8、 矿产资源管理科。

7个局属事业单位别是：

1、 禄劝彝族苗族自治县城乡规划管理办公室；

2、 禄劝彝族苗族自治县土地开发整理中心；

3、 禄劝彝族苗族自治县矿产资源管理委员会办公室；

4、 禄劝彝族苗族自治县自然资源行政执法大队；

5、 禄劝彝族苗族自治县土地储备地产交易中心；

6、 禄劝彝族苗族自治县不动产登记中心；

7、 禄劝彝族苗族自治县不动产权籍调查中心。

17个局属派出机构如下：

1、 禄劝彝族苗族自治县屏山自然资源所；

2、 禄劝彝族苗族自治县撒营盘自然资源所；

3、 禄劝彝族苗族自治县茂山自然资源所；

4、 禄劝彝族苗族自治县翠华自然资源所；

5、 禄劝彝族苗族自治县团街自然资源所；

6、 禄劝彝族苗族自治县乌东德自然资源所；

7、 禄劝彝族苗族自治县中屏自然资源所；

8、 禄劝彝族苗族自治县九龙自然资源所；

9、 禄劝彝族苗族自治县皎平渡自然资源所；

10、 禄劝彝族苗族自治县云龙自然资源所；

11、 禄劝彝族苗族自治县汤郎自然资源所；

12、 禄劝彝族苗族自治县则黑自然资源所；

13、 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘自然资源所；

14、 禄劝彝族苗族自治县转龙自然资源所；

15、 禄劝彝族苗族自治县乌蒙自然资源所；

16、 禄劝彝族苗族自治县雪山自然资源所；

17、 禄劝彝族苗族自治县崇德自然资源所。

2、 人员情况

禄劝彝族苗族自治县自然资源局2023年末实有人员编制113人。其中：行政编制20人（含行政工勤编制0人），事业编制93人（含参公管理事业编制 43人）；在职在编实有行政人员 17人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员39人，非参公管理事业人员63人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人,年末遗属8人。

（三）主要职能职责

1、 严格执行土地利用总体规划、城乡规划、土地利用年度计划和其他专项规划，依法依规做好用地保障工作；加大自然资源管理力度，全面提升服务保障能力；

2、 严格执行矿业权管理制度，完善矿产资源勘查开发监管手段；

3、 深化地质灾害防治工作，严格落实地质灾害群测群防各项措施；

4、 完成县委、县政府及上级部门下达的各项工作任务。

（四）整体支出情况

我单位2023年总支出为7963.32万元，社会保障和就业（类）支出293.25万元，卫生健康（类）支出146.64万元，农林水（类）支出1381.00万元，自然资源海洋气象等（类）支出2755.63万元，住房保障（类）支出151.12万元，灾害防治及应急管理（类）支出45.83万元，其他（类）支出501.42万元

预算执行情况：

一是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

二、 评价结论及绩效分析：绩效分析主要分析工作取得的效果。

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

1 .预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内。

2 .预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

3. 制度健全。单位内部控制制度和财务管理方面工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了单位各项工作的正常运转。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作标准有序进行。

三、 经验、问题和建议

1. 经验

建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限并合理设置岗位，加强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。

2. 存在的问题

（1）我单位财务人员整体业务水平达不到上级的技术水平、资产管理薄弱、有些规章制度不完善或制度陈旧、对学校财务人员的工作情况检查的力度和深度不够等。

（2）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加大。

（3）财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，实报实销，杜绝超支现象的发生。

3. 改进措施及建议。

（1）对单位现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。

（2）根据单位的相关制度，结合实际情况制定财务人员检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。

（3）完善财务分析制度、稽核制度，在实施内部监督制度和内部控制制度的同时，努力达到《中华人民共和国会计法》所规定的要求，实行更有力的措施，力求将财务方面的工作做得更好。

2024年10月21日