禄劝彝族苗族自治县烤烟生产办公室2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、 部门概况：

（一）部门主要职责

按照机构改革“三定”方案。禄劝彝族苗族自治县烤烟生产办公室归口县农业农村局下属的事业单位。

1. 研究全县烤烟生产的发展规划及措施；

2. 加强烤烟生产科技措施的运用推广，实施科技兴烟战略，促进烟叶生产高质量发展，实现提质增效和创建禄劝品牌特色优质烟叶；

3. 会同有关部门研究拟订全县烤烟生产扶持政策；

4. 全县烟叶生产检查、监督管理协调、指导、服务工作，解决烤烟生产中出现的问题；确保党委、政府各项政策措施的落实；

5. 协同有关部门打击涉烟违法犯罪，做好烤烟收购质量监督检查及烟草专卖管理工作；

6. 承办县委、县政府和上级机关交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

禄劝彝族苗族自治县烤烟生产办公室归口县农业农村工作局为其他事业单位，共设置2个内设机构，包括：综合科、生产管理科。

禄劝彝族苗族自治县烤烟生产办公室2023年末实有人员编制8人。其中：行政编制2人（含行政工勤编制2人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员2人（含行政工勤人员2人），事业人员6人（公务员（参公管理人员）0人）。

（三）重点工作概述

1. 超额完成年度目标任务。2023年市级下达全县烤烟种植、收购任务指导性计划种植面积8.425万亩，指令性计划收购量23.7万担，其中：国内计划22.278万担，出口备货1.422万担。自2023年8月28日开磅以来，全县25条收购线历时58天，累计收购烟叶23.751万担，同比增加0.22%，收购均价35.64元/公斤，同比增加2.17元/公斤，上等烟比例72.90%，同比增加8.96%，实现烟叶产值4.23亿元，同比增加3480万元，缴纳烟叶税9311万元，同比增加765.7万元，8329户烟农户均收入5.08万元，同比增加0.43万元，烟叶收购等级质量平稳、尺度平衡、纯度较高，工商交接满意度高，切实实现了“烟农、政府、企业”三满意，烟叶税首次突破9000万元大关。

2. 坚决打赢抗旱保苗攻坚战。 2023年4月18日，全县烤烟抗旱移栽暨农机农艺融合现场会在撒营盘镇召开，全面启动烤烟抗旱移栽工作，至 5月10日，全县8.425万亩烤烟移栽工作全部完成，移栽工作完成后，气象干旱持续发展，且抗旱保苗工作形势严峻，面对烤烟生产遭遇的极端干旱天气，县烟办牵头制定了《2023年烤烟抗旱移栽工作应急预案》，对烤烟抗旱保苗工作进行了全面安排部署，确保组织领导到位、措施落实到位、资金保障到位；会同县烟草分公司成立联合工作组，加强旱情调度研判，分片挂包指导各种烟乡（镇、街道）烤烟抗旱保苗工作，各种烟乡（镇、街道）人民政府、各烟站、各烤烟种植专业合作社密切配合，各村充分发动烟农开展生产自救，构建县、乡、村、组、烟农多级联动的抗旱保苗工作格局；及时下达的183万元抗旱保苗资金，并督促指导各乡（镇、街道）加强资金管理，确保资金专款专用，充分发挥资金效益。

3. 扎实推进中耕及中后期管理。坚持边种边管、边烤边收，督促、组织、指导和帮助烟农抓好烤烟生产管理，确保烤烟中后期管理各项措施落到实处，避免“前紧、中松、后不管”的现象。按照“上质量、提单产”的要求，认真抓好各环节标准化生产技术培训，加强政策宣传和业务指导，确保提质增效。

4. 烘烤质量显著提升。抓实上部叶成熟采收及采烤一体化技术。合理延长采收间隔时间，提高田间成熟度，着力提升上部烟叶烘烤质量，本着“应采尽采、应烤尽烤”的原则，以应对极端天气和各片区烘烤短板整改为重点，针对灾后烟田，第一时间抢救可以烘烤的烟叶，及时分类编烟、入炉、烘烤，最大限度降低损失；强化专业化烘烤服务，规范商品化烘烤、采烤一体化工作标准，严格考核管理，本着“应采尽采、应烤尽烤”的原则，以应对极端天气和各片区烘烤短板整改为重点，针对灾后烟田，第一时间抢救可以烘烤的烟叶，及时分类编烟、入炉、烘烤，最大限度降低损失。

5. 全力维护烟叶收购秩序稳定。烤烟收购工作自8月22日收购开磅以来，县烟办、各种烟乡（镇）、县烟草公司按照县委、县政府的统一部署，认真贯彻落实省、市烟叶收购工作电视电话会议精神，坚持以人民为中心，以“五个加强”稳步推进烟叶收购，一是加强组织领导，二是加强专业化分级管理。三是加强烟叶等级尺度把控。四是加强收购规范管理。五是加强烟叶收购秩序维护。

6、 烟叶生产骨干地位不断巩固。2023年新增生物质新能源烤房457座，全县新能源烤房累计达到5795座，新能源烤房占比达到84.11%，皎西烟站迁建项目启动实施。撒营盘3873亩高标准烟田开工建设，烟叶生产基础设施不断完善。

（四）收入支出预算执行情况。

1. 本年收入641.23万元。与上年相比预算收入减少1122.95万元，减幅63.65%。主要原因：人员经费增加：养老保险0.15万元，医疗保险0.49万元，人员工资21.37万，失业保险0.2万元，公务员医疗补助0.3万元，住房公积金1.4万元，其他医疗保险3.68万元。

日常公用经费减少：公务交通补贴2.82万元，一般公用经费0.74万元，增加：代理记账费2.4万元。

23年项目资金：减少：1.2022年烤烟抗旱保苗补助资金30万元，2.烤烟特殊品种种植补助资金109.7万元，3.2023年烤烟抗旱保苗补助资金83万元，4.213号云产卷烟原料保障扶持资金279.54万元，5.烤烟产业发展考核费扶持费160万元，6.2023年维护收购秩序经费97.05万元，7.2022年人工防雹工作经费20万元。

2. 本年支出786.85万元，其中：基本支出209.61万元，占总支出的26.64%；项目支出577.24万元，占总支出的73.36%。与上年相比，支出合计减少1204.30万元，下降60.48%。其中：基本支出增加49.06万元，增长30.56%；项目支出减少1253.37万元，下降68.47%。主要原因是：1.烤烟生产专项扶持资金拨款支出减少1253.37万元：2022年烤烟抗旱保苗补助资金30万元、烤烟特殊品种种植补助资金109.7万元、2023年烤烟抗旱保苗补助资金83万元、213号云产卷烟原料保障扶持资金753.62万元，、烤烟产业发展考核经费扶持费160万元、2023年维护收购秩序经费97.05万元、2022年人工防雹工作经费20万元;2.基本支出增加使用上年结余资金支付全县2023年维护烟叶收购秩序工作经费26.5万元、.李辉皎平渡卡点房屋租金1万元、施国荣卡点餐具等公杂费0.25万元、代理记账费2.4万元等

二、 评价结论及绩效分析

从预算配置情况看，预算资金覆盖所有烤烟生产办公室的各个需求方面，我单位2023年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必须合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位工作任务的完成。从预算执行情况看，实行“三公”经费预算和公示制度，有效地控制了“三公”经费支出。实际支出没有超出预算规模、范围和标准，没有挤占、摊派、乱收费和转移“三公”经费支出的行为，所有“三公”经费支出合法、合规。从预算管理看，我单位建立健全了公务接待、会议、培训等内部管理制度；建立单位评价监督机制，对预算管理中发现的问题及时整改；从资产管理情况看，我单位固定资产统一进行管理，并立章建制，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。

三、 经验、问题和建议

（一）工作经验

一是强化组织领导；

二是建立健全绩效评价制度；

三是完善工作制度，形成工作合力。

（二）存在的问题

1. 存在的问题：单位内部控制制度有待完善，内控意识需进一步加强，建立内部控制制度缺乏积极性、主动性。

（三）改进措施及建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3. 完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4. 对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

5. 整改情况：不断建立健全单位内部控制制度，加强与职能部门之间的沟通交流，积极主动参加培训，加强相关知识的学习，做好预算绩效管理工作。

禄劝彝族苗族自治县烤烟生产办公室2023年度部门决算公开（绩效自评部分—部门版）