禄劝彝族苗族自治县汤郎乡人民政府整体支出绩效自评报告

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门预算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、 单位总体概述

（一）基本情况

1、 机构情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、扶贫开发办公室、基层党建办公室、社会治安维稳综合治理办公室、社会建设办公室。

所属单位8个，分别是：

（1）社会保障服务中心

负责人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、新型农村养老保险、城镇居民养老保险,优抚安置、社会救助、最低生活保障,新型农村合作医疗等服务性工作。

（2）综合行政执法队

负责城市环境卫生的监督和管理。他们需要对环卫作业质量进行监督检查，对环境卫生设施的运行情况进行检查，以确保城市环境的卫生和整洁。

（3）财政所

负责组织和管理乡财政收入和支出，编制执行年度财政预算和编制财政决算; 贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度。

（4）村级会计服务中心

对村级所有经济活动进行监督，并及时提出合理化建议；认真编制财务记账，遵守财务收支、审批制度，掌握好费用开支范围和标准。

（5）文化综合服务中心

制定并组织实施我乡文化工作计划。

（6）为民服务中心

承担政务服务、社会保障、住房保障及其他直接面向群众提供政务服务受理的事务性、辅助性工作。贯彻执行计划生育政策、法规，开展技术服务、咨询服务和优生优育指导，以及社会抚养费征收等方面工作。

（7）村镇规划服务中心

承担农村村镇规划建设，严格、合理使用土地，发展村镇交通、加强公用设施建设等工作。

（8）农业综合服务中心

行使各项农业管理职能，做好农业技术推广服务工作。承担本辖区防、疗、治、检、疫病监测、兽药、饲料、草地牧坡管理、新技术推广、品种改良、动物卫生安全及畜牧业发展等工作；宣传与贯彻执行林业法律、法规和各项林业方针、政策；组织指导农村集体、个人开展林业生产经营活动。

2、 人员情况

昆明市禄劝县汤郎乡2023年末实有人员编制57人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制1人），事业编制36人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员1人，非参公管理事业人员30人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

（二）主要职能职责

1. 贯彻落实党和政府各项路线方针政策、法规规章和上级机关的决定和命令，加强农村党组织建设和基层政权建设，巩固党在农村的执政基础。

2. 负责拟订本行政区域经济社会发展和村镇建设等规划，组织农村基础设施和各项公益事业建设，加快经济社会发展，改善群众生活条件。

3. 指导农村经济发展，推进农业结构调整，促进经济增长方式转变，组织引导农村富余劳动力转移与就业，促进农民增收。

4. 负责抓好义务教育、人口和计划生育、民政事务、救灾救助、安全生产、就业培训、社会保障、劳动关系协调和新型合作医疗实施等工作，加强农村精神文明建设，促进农村社会事业发展。

5. 推进基层民主法制建设，指导村（居）民委员会工作，维护群众合法权益。

6. 加强社会治安综合治理，强化信访和矛盾纠纷调解工作，化解农村矛盾，维护农村社会和谐稳定，全面推进社会主义新农村建设。

7. 推进农村基层党风廉政建设，强化党员干部教育管理，促进基层民主管理、民主决策、民主监督。

8. 完成上级部门交办的其他工作。

（三）整体支出情况

昆明市禄劝县汤郎乡2023年度支出合计3597.87万元。其中：基本支出2815.10万元，占总支出的78.24%；项目支出782.77万元，占总支出的21.76%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1814.65万元，增长101.76%。其中：基本支出增加1322.48万元，增长88.60%；项目支出增加492.17万元，增长169.36%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：由于2023年工资改革，调整工资导致人员经费增长，项目资金支出较2022年有所增加，2023年非同级财政拨款列入部门决算支出范围。

预算执行情况：

一是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

二、 评价结论及绩效分析

我乡部门整体支出绩效自评为优。2023年度我乡全面完成主要经济指标任务，现有贫困对象全部退出、稳定脱贫。全面开启乡村振兴。立足全乡地域特点、资源禀赋和产业特色，大力发展产业。紧盯路、水、电、房等制约农村发展的突出瓶颈，不断推进基础设施建设。构建多层次的民生保障体系，严格落实农村低保、特困供养、临时救助等惠民政策。严守生态保护红线、环境质量底线和资源利用上线，提升人居环境质量，提升城乡文明程度和群众生活品质。

1 .预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内。

2 .预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

3. 制度健全。单位内部控制制度和财务管理方面工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了单位各项工作的正常运转。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作标准有序进行。

三、 经验、问题和建议

（一） 经验

一是推进示范带动作用，汤郎乡结合实际提出了“三同步三带头、八有三促进”的党建扶贫双推进模式，充分发挥党支部坚强的战斗堡垒和党员的先锋模范作用，实现了基层党建与脱贫攻坚“双推进” “双丰收”。制定管理办法规范村集体资金的使用管理监督，发挥村集体经济资金在巩固脱贫成效方面的促进作用，确保资金用在刀刃上，用出公平，用出廉洁，用出成效。

二是根据实际因地制宜，以“百千万亩”思路促产业升级。立足全乡地域特点、资源禀赋和产业特色，按照“一带三片多点一提升”的产业部署，大力实施“百千万亩”种植业发展工程。大力实施规模化种植，大力扶持种养殖大户发展，大力引进农业龙头企业，不断提升产业发展组织化程度，确保群众持续稳定增收。

三是谋定而动，以“2423”思维有效衔接乡村振兴。按照乡村振兴总要求，有效衔接脱贫攻坚与乡村振兴，根据则黑实际，提出“两强四重点二提升三种思维”的“2423”脱贫攻坚衔接乡村振兴思路，以“两强”即建强支部、做强产业为关键，以“四重”即提升基础设施、改善人居环境、健全治理体系、保护生态环境为重点，以“两提升”即提升产业发展组织化程度、提升外出务工组织化程度，树立树牢“三种思维”即“互联网+”“乡村游+”“党支部+”思维。

（二）存在的问题

一是基础设施配套仍需完善。全乡地域较广，居住分散，交通道路改造和水利设施完善还有较大空间，特别是集镇对外的交通大动脉亟待升级改造。二是产业发展基础仍需夯实。区位闭塞、交通滞后、高寒气候的硬性制约，需要通过全方位的长效性改善加以扭转。金沙江河谷地带，地势复杂，环境恶劣，干旱少雨，产业发展备受制约，群众增收渠道仍需挖掘拓展。三是社会人居环境仍需提升。人居环境提升缺乏项目和资金支持，村组缺乏必要的垃圾收集、污水处理设施，村容村貌“脏、乱、差”现象依然存在。四是干部队伍作风仍需优化。部分干部职工担当不够、怕担风险、怕担责任，能力不足，落实不力，部分村组干部心存私心，办事不公，一些领域不正之风、腐败问题时有发生。

（三） 改进措施及建议。

1. 对单位现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。

2. 根据单位的相关制度，结合实际情况制定财务人员检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。

3. 完善财务分析制度、稽核制度，在实施内部监督制度和内部控制制度的同时，努力达到《中华人民共和国会计法》所规定的要求，实行更有力的措施，力求将财务方面的工作做得更好。

2024年10月17日