禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度部门决算
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禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、 主要职能
二、 部门基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、 收入支出决算表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算总表
五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、 财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、 一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、 收入决算情况说明
二、 支出决算情况说明
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
二、 国有资产占用情况
三、 政府采购支出情况
四、 部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、 其他重要事项情况说明
六、 相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、 主要职能
（一）主要职能
2023年，县乡村振兴局深入学习贯彻中央、省、市巩固拓展脱贫攻坚成果工作有关决策部署，严格贯彻落实过渡期内“四个不摘”要求，把巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作为政治任务，推动巩固拓展脱贫攻坚成果“四落实”，促进脱贫人口持续增收，牢牢守住不发生规模性返贫的底线。
（二）2023年度重点工作任务概述
1. 保持指挥不变担责任。持续压实县乡村三级书记第一责任人责任，继续实行书记、县长“双组长”工作制，调整完善34名县级领导联乡、197名科级领导包村制度。强化驻村工作队员管理，完成353名驻村工作队员集中轮换，加强培训，严格日常管理。落实季度定期研究调度工作机制，召开5次常务会、2次常委会、6次巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组会、1次东西部协作工作领导小组会，51次巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室会议，研究部署和推进落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、东西部协作及脱贫人口增收等工作。
2. 调整优化政策保平稳。总体上保持政策的稳定性，严格执行国家衔接期政策。印发《禄劝彝族苗族自治县2023年促进脱贫人口（含监测对象）增收的实施方案》《禄劝彝族苗族自治县2023年巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴工作要点》《2023年禄劝县东西部协作和中央单位定点帮扶工作要点》等政策文件，为巩固拓展脱贫攻坚成果，促进农民持续增收提供有力支撑。
3. 聚焦重点群体守底线。紧盯脱贫户和监测对象等重点低收入群体，加强对农村低收入群体动态监测，全面推广应用“找政府”APP平台，做到及时发现、及时帮扶、及时清零，坚决守牢不发生规模性返贫和新增贫困底线。
4. 持续巩固“三保障”及饮水安全成效。持续压实控辍保学“双线十人”工作机制，实现义务教育“零辍学”，持续落实中央和省市“营养改善计划”“国家助学金”“建档立卡户子女生活费补助”等资助政策。全面落实基本医保、大病保险、医疗救助等多重保障工作，确保脱贫人口100%参加基本医疗保险和大病保险。
5. 优中择优抓示范创建。严格按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，围绕县域“产业突围、转型突破”战略部署，禄劝坚持优中选优的原则，选择交通便利、产业兴旺、生态宜居的乡镇开展示范创建。一是开展精品示范村创建。投入乡村振兴示范村项目建设资金1070万元，续建崇德街道岔河村、屏山街道砚瓦冲村、乌东德镇新村、翠华镇者广村、汤郎乡封过村、乌蒙乡乌蒙村、雪山乡书姑村、转龙镇月牙村、撒营盘镇书西村、茂山镇永定村等10个乡村振兴精品示范村后续建设工作。二是开展宜居宜业和美示范村创建。投入2681万元实施中屏镇火本村、转龙镇月牙村、翠华镇汤郎箐村委会下汤郎箐村、汤郎乡封过村委会团碑、上箐村等4个宜居宜业和美示范村创建项目。安排财政衔接推进乡村振兴补助资金45万元，在4个宜居宜业和美示范村落实43户发展庭院经济试点建设工作。
二、 单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置1个内设机构，包括：行政单位1个。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度单位决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个,与上年对比无变动。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年末实有人员编制31人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制15人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员1人），含参公管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计15人（离休0人，退休15人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。
年末其他人员0人，其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度单位决算表
（详见附件）
除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注栏说明原因并注明为空表。例如：本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2023年度国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空。
第三部分 2023年度单位决算情况说明
一、 收入决算情况说明
禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度收入合计3935.58万元。其中：财政拨款收入3935.58万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1757.88万元，下降30.88%。其中：财政拨款收入减少1757.88万元，下降30.88%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.00万元，增长0.00%。
决算收入3935.58万元由2130501—行政运行收入415.23万元；2130504—农村基础设施建设115万元；2130507—贷款奖补和贴息—1572.37万元；2130599—其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴1665.44万元；2080501—行政单位离退休0.09万元；2080505—机关事业单位基本养老保险缴费54.34万元；2080506—机关事业单位职业年金缴费0.000006万元；2080801—死亡抚恤1.48万元；2089999—其他社会保障和就业支出1.86万元；2101101—行政单位医疗19.01万元；2101102—事业单位医疗14.27万元；2101103 —公务员医疗补助21.96万元；2101199—其他行政事业单位医疗支出1.4万元；2210201—住房公积金53.13万元构成；
2023年度决算收入减少的主要原因为：其中：基本收入582.77万元，因职工退休故基本收入较上年减少11.91万元；项目收入3352.81万元；较上年减少1745.97万元，2023年减少团街治安村、高家村小黄牛养殖基地建设、转龙黄栎树太阳能路灯安装建设、崇德岔河脐橙初选基地建设等项目收入较上年减少。
二、 支出决算情况说明
禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度支出合计4060.83万元。其中：基本支出591.27万元，占总支出的14.56%；项目支出3469.57万元，占总支出的85.44%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2340.55万元，下降36.56%。其中：基本支出下降9.30万元，下降1.55%；项目支出减少2331.26万元，下降40.19%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。
乡村振兴局2023年度支出合计4060.83万元，其中：县本级预算支出591.27万元由2130501—行政运行415.23万元；2080501—行政单位离退休0.09万元；2080505—机关事业单位基本养老保险缴费62.84万元；2080506—机关事业单位职业年金缴费0.00006万元；2080801—死亡抚恤1.48万元；2089999—其他社会保障和就业支出1.86万元；2101101—行政单位医疗19.01万元；2101102—事业单位医疗14.27万元；2101103 —公务员医疗补助21.96万元；2101199—其他行政事业单位医疗支出1.4万元；2210201—住房公积金53.13万元构成；项目支出3469.57万元，由2130504—农村基础设施建设115万元；2130505—生产发展183.56万元；2030507—贷款奖补和贴息1572.37万元；2130599—其他扶贫支出1598.64万元，因预算收入无项目收入，故预算支出与预算收入对比有差异。
2023年度县乡村振兴局预决算差异主要原因年初无项目预算。年中、年末有项目预算收入支出其中：2130504—农村基础设施建设115万元；2130505—生产发展183.56万元；2030507—贷款奖补和贴息1572.37万元；2130599—其他扶贫支出1598.64万元从而导致有收入支出与预算数有差异。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出591.27万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出567.32万元，占基本支出的95.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费23.94万元，占基本支出的4.05％。（人均情况由各单位自行确定）
（二）项目支出情况
2023年度用于保障禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3469.57万元。| 2023年项目支出主要用于雨露计划：充分发挥“雨露计划”为贫困家庭教育支出解困的助推作用，切实减轻贫困家庭的教育支出负担；扶贫贷款奖补和贴息：2023年继续落实过渡期脱贫人口小额信贷工作，截止12月31日已完成新增脱贫人口小额贷款20731.68亿元，4328户；农村基础设施建设查补漏项目：落实农村基础设施查缺补漏硬化项目1450万元，其中：第一批涉农整合资金投入1200万元，实施14个乡镇（街道）26个村小组道路硬化67547平方米；第三批涉农整合资金投入250万元，实施12个村小组23000平方米、太阳能路灯安装20盏，项目已全面完工；创建宜居宜业和美示范村：团街治安村、高家村小黄牛养殖基地建设、转龙黄栎树太阳能路灯安装建设、崇德岔河脐橙初选基地建设等项目支出其中：基本建设类项目支出115.00万元。
2023年度支出决算减少的主要原因为：项目支出3469.57万元；较上年减少2331.26万元，2023年项目支出主要用于雨露计划、扶贫贷款奖补和贴息、农村基础设施建设查补漏项目、减少团街治安村、高家村小黄牛养殖基地建设、转龙黄栎树太阳能路灯安装建设、崇德岔河脐橙初选基地建设等项目支出。故项目支较上年减少。
三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度一般公共预算财政拨款支出4060.83万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1678.81万元，下降-29.25%,主要原因是其中：基本支出591.27万元，因职工退休故基本收入较上年减少9.29万元；项目支出3469.57万元；较上年减少2331.26万元2023年项目支出主要用于雨露计划、扶贫贷款奖补和贴息、农村基础设施建设查补漏项目、减少团街治安村、高家村小黄牛养殖基地建设、转龙黄栎树太阳能路灯安装建设、崇德岔河脐橙初选基地建设等项目支出。故项目支出较上年减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1. 一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2. 外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3. 国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4. 公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5. 教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6. 科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8. 社会保障和就业（类）支出66.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.63%。主要用于2080501行政单位离退休0.09万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出62.84万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出0.000006万元，2080801死亡抚恤1.4796万元，2089999其他社会保障和就业支出1.87万元；
9. 卫生健康（类）支出56.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%。主要用于2101101行政单位医疗19.01万元，2101102事业单位医疗14.27万元，2101103公务员医疗补助21.96万元，2101199其他行政事业单位医疗支出1.40万元；
10. 节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11. 城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12. 农林水（类）支出3884.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.67%。主要用于2130501行政运行415.22万元，2130504农村基础设施建设115万元，2130505生产发展183.56万元，2130507贷款奖补和贴息1572.37万元，2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出1598.64万元；
13. 交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15. 商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16. 金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17. 援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19. 住房保障（类）支出53.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.31%。主要用于2210201住房公积金53.12万元；
20. 粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21. 国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23. 其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24. 债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25. 债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的/%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的/%，完成年初预算的/%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的/%，完成年初预算的/%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的/%，完成年初预算的/%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的/%，完成年初预算的/%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的/%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的/%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的/%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的/%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的/%。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数、年初预算数为0的主要原因：禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度无因公出国（境）费，无公务用车购置费，无公务接待费。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度无因公出国（境）费，无公务用车购置费，无公务接待费。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 安排国内公务接待0批次，接待人次0人。安排国（境）外公务接待0批次。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、 机关运行经费支出情况
禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年机关运行经费支出23.94万元，比上年减少3.27万元，下降12.01%，主要原因是分析人员减少，办公费、工会费、福利费减少。单位机关运行经费主要用于日常单位运转支出30201办公费6.2万元，30228工会经费1.86万元，30229福利费0.372万元，30239其他交通费用15.51万元。
二、 国有资产占用情况
截至2023年末，禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局资产总额固定资产原值41.89万元，累计折旧39.33万元，其中，流动资产0万元，固定资产2.56万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1.07万元，其中固定资产增加1.07万元。增加原因是我单位对外捐赠资产1.8万元，补录固定资产2.2万元累计折旧减少因资产按规定计提折旧故比上年减少。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、 政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。
四、 单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、 其他重要事项情况说明
无
六、 相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及单位预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各单位（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板并提供专用名词。
附：
名词解释“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
行政事业单位财务分析指标
一、 行政单位财务分析指标
1. 支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2. 当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项的完成成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3. 人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4. 项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5. 人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6. 人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7. 人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、 事业单位财务分析指标
1. 预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项的完成成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
2. 人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3. 人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出—离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1. 财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
监督索引号53012800432801111
振兴局 系统表
