禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局单位整体支出绩效自评报告

为切实做好2023年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《云南省财政厅关于转发云南省项目绩效管理办法的通知》《昆明市财政局关于转发昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法的通知》（昆财绩〔2018〕60号）、《禄劝彝族苗族自治县委、禄劝彝族苗族自治县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（禄发〔2020〕8号）、《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2020年度预算支出绩效自评工作的通知》（2020-38号）以及2023年部门预算批复的要求，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出等有关账目，收集整理支出相关资料并进行分析、总结。现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、 单位总体概述

（一）组织机构

按照绩效评价管理要求，结合本单位实际，及时成立绩效管理工作领导小组，领导小组下设办公室，由陈丽娟同志兼任办公室主任并负责处理日常工作。组长：闻建存（县农业农村局局长、县乡村振兴局局长）

副组长：周朝丽（县农业农村局副局长、县乡村振兴局副局长）

杨启舒（县农业农村局副局长、县乡村振兴局副局长）

成员：施昆富（县乡村振兴信息服务中心工作人员）

孙显志（县乡村振兴信息服务中心工作人员）

陈丽娟（县乡村振兴信息服务中心工作人员）

张梅翠（县乡村振兴信息服务中心工作人员）

等负责人为成员，进一步加强对绩效管理工作的领导。

（二）基本情况

1、 机构情况

我部门禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

2、 人员情况

禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局2023年末实有人员编制31人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制15人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员1人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，离退休人员15人。其中：离休0人，退休15人。人员较上年减少原因：因工作需要从外单位调入公务员1人，达到退休年龄退休3人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计15人（离休0人，退休15人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

（三）主要职能职责

2023年，县乡村振兴局深入学习贯彻中央、省、市巩固拓展脱贫攻坚成果工作有关决策部署，严格贯彻落实过渡期内“四个不摘”要求，把巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接作为政治任务，推动巩固拓展脱贫攻坚成果“四落实”，促进脱贫人口持续增收，牢牢守住不发生规模性返贫的底线。

（四）整体支出情况

我单位2023年总支出为66.27万元，农林水支出3884.80万元，社会保障和就业支出66.27万元，卫生健康支出56.64万元，住房保障支出53.12万元。

预算执行情况：

一、 是建立健全了财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

二、 是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好单位财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。

三、 是财务人员岗位职责明确。在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事故发生。强化财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。

四、 是单位实施了财务收支内部审核制度，工会加大了对单位财务收支的审核力度。坚持财务定期公示。加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作按标准有序进行，我单位制定了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。

五、 通过制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，单位的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

二、 评价结论及绩效分析：绩效分析主要分析工作取得的效果。

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

深入贯彻落实习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接一系列重要指示批示精神，建立了防返贫动态监测和帮扶机制，加快推进工作体系、政策措施、项目资金得到有效衔接，脱贫地区基础设施和基本公共服务水平得到进一步提升，脱贫基础稳固，脱贫成效稳步提升，牢牢守住不发生规模性返贫底线，县本级预算执行情况较好，但评价中还发现未明确管理主体职责，管理方式亟待优化；缺乏产业发展统筹布局和长效机制；扶贫资产管护不到位；项目和资金管理存在不规范等问题。

1. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内。

2. 预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

3. 制度健全。单位内部控制制度和财务管理方面工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了单位各项工作的正常运转。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、费用审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作标准有序进行。

三、 经验、问题和建议

1. 经验

建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限并合理设置岗位，加强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。

1. 预算执行方面。预算执行从“预算执行情况、资金下达及时性、结转结余率、公用经费控制率”四个方面进行评价。2.预算管理。预算管理从“制度管理健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性”三个方面进行评价。3.项目管理。项目管理从“项目实施与监管、绩效自评开展情况”两个方面进行评价。4.资产管理。资产管理从“资产管理安全性、固定资产利用率”两个方面进行评价。

2. 存在的问题

1、 业务素质有待提高。单位财务人员业务学习有待加强，业务素质有待提高；

2、 管理水平有待提升。单位科学化、规范化管理水平有待进一步提高。        

改进措施：

1、 加强业务培训学习。结合财务工作新形势新要求，建议县财政加强对单位财务人员的培训，同时财务人员也应加强业务学习，钻研业务知识，提高业务技能。

2、 严格规范管理。建立健全了各项财务制度，做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。

禄劝彝族苗族自治县乡村振兴局

2024年10月21日

2023年度部门整体支出绩效自评情况