禄劝县马鹿塘乡中心学校2023年单位整体支出绩效自评报告

一、 单位概况

（一）单位机构设置、编制。

禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡中心学校2023年末实有人员编制57人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制57人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员61人（含参公管理事业人员0人）。

我部门共设置6个内设机构，包括：书记室、校长室、党政办公室、教务室、总务室、德育室。所属单位11个，分别是：

1. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡希望小学

2. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡石门坎小学

3. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡老木德小学

4. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡普德小学

5. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡普福小学

6. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡中心幼儿园

7. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡撒马基小学

8. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡新槽小学

9. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡赊角小学

10. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡麻科作小学

11. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡通龙小学

（二）单位职能。

1. 实施义务教育，促进基础教育发展，主要从事中小学和学前教育教学管理工作,办人民满意的教育。

2. 培养具有良好道德素质，扎实的基础理论，健康的心理素质，健全的人格素养，全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。

3. 贯彻国家的教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

4. 维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5. 以适当方式为受教育者及其监护人了解受教育者的学业成绩及其他有关情况提供便利。

6. 遵照国家有关规定收取费用并公开收费项目。

7. 组织实施教育教学活动。

8. 聘任教师及其他职工。

9. 管理、使用本单位的设施和经费。

（三）单位工作完成情况。

1. 加强党建和师德师风建设、依法依规治校。

2. 狠抓安全工作、德育工作常抓不懈。

3. 落实教育精细化管理，全面提高教育质量。

4. 积极推进德智体美劳全面发展。

5. 加强教师队伍建设，进一步发挥教职工代表的职能作用。

6. 强化控辍保学工作责任，确保学生不流失。

7. 不断改进后勤管理办法，切实有效地服务学校、服务教学、服务师生。

8. 进一步落实好义务教育阶段营养改善计划工作和家庭经济困难学生资助工作。

（四）单位管理制度。

1. 学校安全管理制度有：《马鹿塘中心校安全管理工作流程》《马鹿塘中心校安全管理工作职责》《马鹿塘中心校安全工作管理制度》《马鹿塘中心校门卫安全管理制度》《马鹿塘中心校食品卫生安全管理制度》《马鹿塘中心校食堂安全管理制度》《马鹿塘中心校食堂食品留样管理制度》《马鹿塘中心校突发性事故应急救援预案》等255项。

2. 财务管理制度有：《马鹿塘中心校财务管理制度》《马鹿塘中心校食堂财务管理制度》《马鹿塘中心校会议伙食费管理办法》《马鹿塘中心校差旅费管理办法》等。

3. 固定资产管理制度有：《马鹿塘中心校财产管理办法》《学校资产采购预算管理制度》《学校资产处置管理制度》《学校资产登记管理制度》《学校资产验收入库管理制度》《学校资产共享管理制度》《学校资产使用管理制度》等。

还有学校其他方面的管理制度。

（五）单位资金来源及使用情况。

1. 单位资金来源

禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡中心学校2023年度收入合计1350.56万元。其中：财政拨款收入1267.71万元，占总收入的93.87%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入21.21万元（含教育收费0.00万元），占总收入的1.57%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入61.65万元，占总收入的4.56%。

2. 单位资金使用情况

禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡中心学校2023年度支出合计1341.49万元。其中：基本支出1240.56万元，占总支出的92.48%；项目支出100.93万元，占总支出的7.52%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少245.86万元，下降15.49%。其中：基本支出减少346.79万元，下降21.85%；项目支出增加100.93万元，增长100%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。

（六）政府采购情况。

2023年度，单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（七）固定资产情况。

截至2023年12月31日，禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡中心学校部门资产总额1162.80万元，其中，流动资产20.61万元，固定资产（净值）1142.19万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.0011万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。

二、 绩效目标

（一）单位总体目标。

做好本单位人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持单位正常履职。落实好义务教育阶段营养改善计划实施工作，做好家庭经济困难学生资助工作，深入推进教育扶贫,落实“控辍保学”举措，发挥教育扶贫基金效用，实现精准救助、全面资助。做好校园安全及食品安全工作，巩固提升义务教育发展基本均衡成果，发展民族教育、农村教育、特殊教育、继续教育，促进城乡义务教育一体化发展。做好党风廉政建设工作。做好意识形态工作。做好依法治校工作。做好综治维稳（平安建设）工作。

2023年度县级和省级、中央下达我单位资金全部完成支付，按预期完成各对应工作项目，主要用于教职工工资福利费用、日常经费的开支、学生资助等，营养餐全部用于学生伙食补助，生活补助及助学金等资助已经全部发放到位，无拖欠无押款，已达到基本目标。我单位认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保各科室职责任务顺利完成。全年基本支出保证了我单位的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。

（二）单位项目具体计划目标。

1. 2023年学前教育家庭经济困难学生资助项目资金3.86万元，确保学前家庭经济困难学生接受幼儿教育，不因家庭经济困难学生而辍学。

2. 2023年公用经费项目资金50.08万元，确保城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校年初正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

3. 2023年城乡义务教育阶段家庭经济困难学生补助项目资金23.91万元，确保义务教育家庭经济困难学生接受义务教育，不因家庭经济困难学生而辍学。

4. 2023年义务教育补助经费营养改善中央直达项目资金23.66万元，对义务教育阶段学生实施营养改善计划，改善学生营养膳食，促进学生身体健康发展。

5. 2023年三县区“两补”项目资金0.53万元，确保“四类户”贫困子女完成普通高中、中等职业学校、五年制大专学业，不因贫困而辍学。

三、 评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年年度单位整体支出的绩效目标→梳理单位内部管理制度及存量资源→分析确定当年度单位整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集单位基本情况、预算制定与明细、单位中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

1. 禄劝彝族苗族自治县教育体育局对禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡中心学校的年终量化考核结果。

2. 禄劝彝族苗族自治县马鹿塘乡中心学校对教职工的年终量化考核结果。

（四）评价对象及评价时段。

1. 评价对象：禄劝彝族苗族自治县鹿塘乡中心学校

2. 评价时限：2023年1月1日-2023年12月31日。

四、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1. 评价结果。

禄劝彝族苗族自治县鹿塘乡中心学校整体支出绩效评价总分100分，自评分为96分，评价结果为良好。

2. 主要绩效。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

1. 产出指标（50分）

（1）数量指标（35分）

①工资福利发放人数（5分）

年度指标值等于67人，实际完成值小于67人。偏差原因：考调出去6人，属于正常调动，此项分值5分，自评分5分。

②公用经费应补助人数（5分）

年度指标值等于310人，实际完成值小于310人。偏差原因：2023年秋季学期义务教育阶段学生只有291人，外出务工人员子女随父母就读增加，加之人口出生率减少，此项分值5分，自评分4分。

③家庭经济困难学生补助人数（5分）

年度指标值等于214人，实际完成值214人，此项分值5分，自评分5分。

④营养改善计划补助人数（5分）

年度指标值等于310人，实际完成值小于310人。偏差原因：2023年秋季学期义务教育阶段学生数只有291人，外出务工人员子女随父母就读增加，加之人口出生率减少，此项分值5分，自评分4分。

⑤寄宿制公用经费补助人数（5分）

年度指标值等于194人，实际完成值小于194人。偏差原因：2023年秋季学期寄宿生只有185人，外出务工人员子女随父母就读增加，加之人口出生率减少，此项分值5分，自评分4分。

⑥不足100人校点公用经费（5分）

年度指标值等于190人，实际完成值190人，此项分值5分，自评分5分。

⑦特殊教育公用经费（5分）

年度指标值等于12人，实际完成值小于12人。偏差原因：2023年秋季学期特殊教育学生只有10人，有2人六月份已经毕业，属于正常偏差，此项分值5分，自评分5分。

产出指标自评分为32分。

（2）质量指标（5分）

①营养改善计划补助范围占在校生比例（2.5分）

年度指标值等于100%，实际完成值100%。营养改善计划补助全覆盖，没有遗漏一人，此项分值2.5分，自评分2.5分。

②经费使用效率（2.5分）

年度指标值等于100%，实际完成值100%。资金已全部安排完，但因财政吃紧，未完成实际支付，此项分值2.5分，自评分1.5分。

质量指标自评分为4分。

（3）时效指标（5分）

项目完成时间：年度指标值项目完成时间为2023年12月31日前，实际完成值项目完成时间2023年12月31日前。资金已安排完，但因财政吃紧，未完成实际支付，此项分值5分，自评分5分。

（4）成本指标（5分）

小学公用经费补助标准：年度指标值义务教育阶段小学生生均补助标准为720元/年，实际完成值生均补助标准720元/年。资金已安排完，但因财政吃紧，未完成实际支付，此项分值5分，自评分5分。

产出指标分值为50分，自评46分。

2. 效益指标（30分）

（1）社会效益（20分）

①教职工培训率（10分）

年度指标值大于或等于90%，实际完成值大于90%。教职员工全员得到培训，此项分值10分，自评分10分。

②“四类户”学生受益人数（10分）

年度指标值等于122人，实际完成值122人。“四类户”子女全部得到享受，此项分值10分，自评分10分。

（2）可持续影响（10分）

①小学义务教育免费年限：年度指标值为6年，实际完成值为6年。六年级毕业率达100%，此项分值5分，自评分5分。

②辍学率：年度指标值等于0，实际完成值等于0。巩固率达100%，此项分值5分，自评分5分。

效益指标分值为30分，自评30分。

3. 满意度指标（20分）

（1）单位人员满意度（5）

年度指标值大于或等于90%，实际完成值大于90%。巩固率达100%，教职工满意度达90%以上。此项分值5分，自评分5分。

（2）受助学生满意度（5）

年度指标值大于或等于90%，实际完成值大于90%。巩固率达100%，受助学生满意度达90%以上。此项分值5分，自评分5分。

（3）受助学生家长满意度（5分）

年度指标值大于或等于90%，实际完成值大于90%。巩固率达100%，受助学生家长满意度达90%以上。此项分值5分，自评分5分。

（4）社会公众满意度（5分）

年度指标值大于或等于90%，实际完成值大于90%。巩固率达100%，社会公众满意度达90%以上。此项分值5分，自评分5分。

满意度指标值为20分，自评20分。

五、 主要经验做法

1. 加大政策宣传力度，提升社会知晓率。

2. 加强组织领导，建立健全组织机构。

3. 全面资助政策，精准资助。

4. 及时维护更新全国学生资助管理系统，确保信息真实、准确、有效。

5. 加大督查力度，发现问题及时整改。

六、 存在的问题

1. 有些规章制度还未完善，制度陈旧，不符合现在的财务管理体系。

2. 信息化设备陈旧、老化。

3. 财务人员不是专业不对口，财务业务水平不高。

4. 学校领导对新出行的财务法规、财务核算、预算编制、绩效评价等还不熟悉，重视度不够，参与度不高。

七、 改进措施及建议

1. 建立健全各项财务管理规章制度。

2. 积极筹措资金更新信息化设备，以保证教育教学活动的顺利进行。

3. 加强学校财务法规，特别是新的政府会计制度，努力提高业务水平。

4. 财务人员要在班子会、教职工会上宣传新的财务制度、财务法规，灌输预算及预算公开、决算及决算公开、政府财务报告、政府采购、绩效管理和绩效评价的重要性，引起校级领导、中层干部、教职工的重视，让大家都参与进来，才能把各项工作做得好、做得准、做得到位。

部门整体支出绩效自评情况