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附件2-1

禄劝彝族苗族自治县财政局2024年部门预算公开

目录

第一部分 禄劝彝族苗族自治县财政局2024年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分 禄劝彝族苗族自治县财政局2024年部门预算表

一、 财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、 项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、 项目支出绩效目标表（本级下达）

十、 项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、 政府性基金预算支出预算表

十二、 部门政府采购预算表

十三、 政府购买服务预算表

十四、 对下转移支付预算表

十五、 对下转移支付绩效目标表

十六、 新增资产配置表

附件2-2

禄劝彝族苗族自治县财政局2024年部门预算编制说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；贯彻执行国家财政、税收、国有资本管理、财务会计管理的各项法律法规，监督财政、税收、国有资本管理、财务管理、地方性法规、政府规章和规范性文件的执行，承担各项财政收支管理工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、组织人事科、综合科、预算科、债务管理科、国库科、行财科、农业科、社会保障科、企业科、国有资产管理科、会计和监督管理科、金融科、政府采购管理科。所属单位0个。

（三）重点工作概述

（1）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策。

（2）贯彻执行国家财政、税收、国有资本管理、财务、会计管理的各项法律法规；按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的事务。监督财政、税收、国有资本管理、财务管理、地方性法规、政府规章和规范性文件的执行。

（3）承担各项财政收支管理工作；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。管理行政事业单位银行账户开户审核事宜。

（4）负责政府非税收入管理；负责管理行政事业性收费项目；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。根据全县国民经济发展计划，制定我县财政、税务收入计划。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

（6）负责按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。安排、管理和监督县级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制；管理行政事业单位及所属单位经费、专项资金，并对使用情况进行监督；监督执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》。

（7）制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务监管制度，按规定负责地方金融企业资产监管和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策。

（8）负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理并组织实施。

（9）管理全县社会保障基金专户。

（10）负责制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

（11）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。

（12）负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。监督全县各部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（14）负责制定财政系统干部教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。负责组织全县财政系统的信息技术应用与技术开发工作；指导和管理财政信息网络建设。

二、 预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（禄劝彝族苗族自治县财政局）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计部门基本情况如下：

在职人员编制58人，其中：行政编制29人，工勤人员编制0人，事业编制29人。在职实有63人，其中：财政全额保障63人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休 0人，退休 20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1503.33万元，其中：一般公共预算1503.33万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

总收入与上年实际收入对比减少40.11万元，主要原因是其他收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1503.33万元，其中：本年收入1503.33万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1503.33元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

财政拨款收入与上年实际收入对比增加80.39万元，主要原因是行政人员工资标准变化及专项业务类预算增加。

四、 预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1503.33万元。财政拨款安排支出1503.33万元，其中，基本支出1216.33万元，与上年对比减少23.32万元，主要原因是行政运行经费减少；项目支出287.00万元。与上年对比增加105.62万元，主要原因是新增全县重点项目绩效评价经费及农村综合改革管理经费等项目。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

按支出功能科目分类，支出分别列“2010601”支出835.26万元，主要反映财政事务方面的支出； “2010607”支出85.00万元，主要反映信息化建设方面的支出；“2010608”支出106.00万元，主要反映财政委托业务方面的支出；“2010699”支出66万元，主要反映其他财政事务方面的支出；“2010702”支出30万元，主要反映一般行政管理事务支出；“2080505”支出129.83万元，主要反映行政事业单位基本养老保险缴费的支出；“2080506”支出36万元，主要反映行政事业单位职业年金缴费的支出；“2080801”支出5.38万元，主要反映行政事业单位遗属补助经费的支出；“2089999”支出2.52万元，主要反映其他社会保障和就业支出；“2101101”支出39.84万元，主要反映行政单位职工基本医疗保险基金的补助支出；“2101102”支出25.38万元，主要反映事业单位职工基本医疗保险基金的补助支出；“2101103”支出45.86万元，主要反映行政单位公务员医疗补助方面的支出；

“2101199”支出4.75万元，主要反映其他行政事业单位医疗补助方面的支出；“2210201”支出91.51万元，主要反映住房公积金方面的支出。

五、 对下专项转移支付情况

本单位2024年无对下专项转移支付情况。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.60万元，较上年增加0万元，增长/%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长/%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2024年公务接待费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长/%；国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2024年公务用车购置及运行维护费为0.60万元，较上年增加0.00万元，增长/%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长/%；公务用车运行维护费0.6万元，较上年增加0.00万元，增长/%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、 重点项目预算绩效目标情况

2024年禄劝彝族苗族自治县财政局重点项目有：财税库行联网及预算管理一体化系统运维费，政府采购管理系统、政采云平台运维费预算绩效目标为完成2024年财税库行联网及省财政一体化系统、政府采购云平台及管理信息系统运行维护费；禄劝彝族苗族自治县财政局绩效评价（中介）服务经费、涉农整合资金检查（中介）服务费预算绩效目标为完成2024年财政资金绩效评价及涉农整合资金检查；禄劝彝族苗族自治县财政局全县村级会计服务中心委托代理机构运转经费预算绩效目标为开展2024年全县村级会计业务培训及代理机构运转工作；禄劝彝族苗族自治县财政局（一般项目）税费征收协调经费预算绩效目标为开展2024年税费征收工作；禄劝彝族苗族自治县财政局农村综合改革项目管理预算绩效目标为开展2024年一事一议项目工作。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

禄劝彝族苗族自治县财政局2024年机关运行经费42.40万元，与上年对比减少了3.06%，减少的原因主要是单位退休4名人员，人员经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，禄劝彝族苗族自治县财政局资产总额86.85万元，其中，流动资产32.48万元，固定资产54.37万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少15.90万元，固定资产增加3.96万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆2辆，账面原值62.84万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53012800131800111

附件2-3.部门预算公开表