中屏镇2022年度部门整体支出

绩效评价报告

根据禄劝彝族苗族自治县财政局《关于开展2022年度部门预算支出绩效自评工作的通知》（〔2023〕-037）要求，现就我镇2022年部门整体支出绩效评价报告如下：

一、 单位基本情况

中屏镇距禄劝县城45公里，全镇国土面积259.83平方公里，辖13个村委会，171个村民小组，人口6440户19983人。

（一) 单位性质及部门构成。纳入昆明市禄劝县中屏镇2022年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：行政单位:人大机关、政府机关、共产党机关;参照公务员法管理的事业单位：财政所;其他事业单位：农业综合服务中心、社会保障服务中心、文化综合服务中心、村镇规划建设服务中心、为民服务中心、村级会计服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况。昆明市禄劝县中屏镇2022年末实有人员编制66人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制1人），事业编制37人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员1人），事业人员31人（含参公管理事业人员0人）。尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

（三）主要职能。1. 承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、后勤保障、应急管理等职责，负责乡镇人大、政协、人民武装及工会、共青团、妇联的日常工作。2.承担乡村振兴、经济发展计划、规划建设、生态环境、农村土地承包管理、林权管理、水务管理、农村经济经营管理、投资促进、企业管理、统计等职责。3.承担村党建、驻区单位党建、非公有制经济和社会组织党建、基层治理等职责。4.承担精神文明、社会组织建设、人力资源、社会保障、民政、退役军人、卫生健康、城市管理、食品安全、教育体育、科技、文化旅游、广播电视等职责。5.承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置等职责。6.承办农业农村、林业草原、水务、农业机械、农机监理、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。7.承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、基本医疗保险等服务性工作。8.承办文化旅游、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。9.承办村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、城镇公共设施维护与管理等服务性工作。负责组织、指导和实施对乡镇村公路的建设、养护、日常管理和公路设施维修等方面工作。10.承办面向群众的管理、审批、服务等工作，并作为党群活动平台。11.承办农村集体资产和财务管理、村级财务会计核算、完善农村经营管理体制、农村土地承包、土地承包经营权流转、土地承包纠纷仲裁、减轻农民负担、村民筹资筹劳、扶持农业社会化服务体系、农村合作经济组织、农民专业合作社的建设与发展等工作。负责统计工作。12.承办财政收支管理等服务性工作。13.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

二、 2022年地方财政预算执行情况

2022年，面对经济下行的巨大压力和艰巨繁重的乡村振兴、脱贫攻坚巩固任务以及疫情防控任务，在镇党委的坚强领导下，在镇人大主席团的监督指导下，在上级财政的大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照“过紧日子”的思想突出支出重点，努力抓收支、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全镇经济社会平稳健康发展、有效衔接乡村振兴发挥了重要作用，全镇预算执行情况总体较好。

（一）2022年预算收支完成情况

1. 一般公共预算。全年一般公共预算收入756万元，完成了县级下达的全年考核任务数754万元的100.27%。全镇一般公共预算支出29,681,999.83元，与上年相比增加1,027,849.36元，增长3.59%。

2. 2022年地方财政收支预算平衡情况。由于实行“乡财县管”，在完成县委、县政府核定的税收考核目标任务数基础上县财政局不再对乡镇具体计算地方财政预算平衡情况，因此，我镇2022年地方财政预算以实现当年财政收支平衡论处。

（二）2022年本级财政支出执行情况

2022年全镇地方财政总支出30724383.41元，较上年增加1457207.54元，增长4.88%，完成年初预算数16162578.76元的190.09％。具体为：

1. 一般公共服务支出4,958,119.26元，完成年初预算数3,912,849元的126.71％。其中：政府办公厅（室）及相关机构事务支出3,835,643.74元，完成年初预算数3,507,982元的116.92％；财政事务支出125,540元，全部为其他财政事务支出，年初未作预算；党委办公厅（室）及相关机构事务支出754，543.52元，完成年初预算数354,380元的212.91％。2.文化旅游体育与传媒支出289,058元，完成年初预算数323,041元的89.48％。

2. 社会保障和就业支出1,210,233.81元，完成年初预算数1,295,614元的93.41％。其中：民政事务管理支出159,740.4元，2022年初无此项预算；行政事业单位基本养老保险缴费支出1,023,257.77元，完成年初预算数1,271,674元的80.46%；其他社会保障和就业支出27,235.64元,完成年初预算数23,940元的113.76%。

3. 卫生健康支出1,247,806.73元，完成年初预算数1,290,825元的96.66％。其中：卫生健康管理事务支出301570元，完成年初预算数277,201元的108.79%；行政事业单位医疗支出946,236.73元，完成年初预算数1,013,624元的93.35％。

4. 城乡社区支出971,208元，完成年初预算数605,001元的160.52％。其中：城乡社区管理事务支出571208元；国有土地使用权出让收入安排的支出400,000元，2022年初无此项预算。

5. 农林水支出20,582,507.03元，完成年初预算数7,938,875元的259.26％。其中：农业农村事业支出2,376,293.13元，完成年初预算2,199,649元的108.03％；  科技转化与推广服务支出3142778.14元，2022年初无此项预算。林业和草原事业支出459,896元，完成年初预算数474,677元的96.88％；水利事业支出611,541元，完成年初预算数577,039元的105.97％；巩固脱贫衔接乡村振兴支出8,234,901.36元，2022年初无此项预算；农村综合改革支出5757097.4元，完成年初预算数4,687,510元的122.81％。

6. 住房保障支出750067元，完成年初预算数796,373.76元的94.18％。其中：保障性安居工程支出12,000元，2022年初无此项预算；住房改革支出738067元，完成年初预算数987,732.36元的92.67%。

7. 国有资本经营预算支出4623.58元，2022年初无此项预算。

8. 灾害防治及应急管理支出73,000元，2022年初无此项预算。

9. 其他支出637,760元，全部为彩票公益金安排的支出，2022年初无此项预算。

三、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

评价结果。经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目规范标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、合理性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2022年度部门财政整体支出绩效自评评价结果为“优”。

（二）具体绩效分析。

2022年中屏镇共实施项目16个，其中自评绩效100分的项目有6个，70-80分的项目有2个（主要为项目实施发生变故导致未能及时竣工），其余的8个项目得分为80-100分，平均得分为93.08分。

四、 存在的问题和下一步计划

（一）存在问题

一是收支矛盾仍然突出。收入预算难以落实，由于我镇税源相对贫乏，受客观条件限制，财政增收的基础尚不牢固，依靠项目引税难度大，税收收入增长的空间已明显减少，加之财政刚性支出需求不断增多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾仍然十分突出。二是资金支付进度不理想。由于“乡财县管”政策的实施，所有项目类预算资金目前都是需要县级先下达资金才能实施，加之大型项目招投标程序周期长，导致年底下达的资金在走完招投标手续后就会延续到下一年。三是财政服务及监督管理要求在不断提升，而我镇目前缺乏专业财务人员，导致在资金管理和监督制度执行上存在一些差距。

（二）下一步工作计划

为有效解决以上问题，我镇将优化本部门后续项目和以后年度预算支出计划并建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用；同时大力发展文旅产业，通过产业发展提升我镇财政收入，减少财政压力；最后积极招募引进财务专业人才，提升我镇财务水平。

中屏镇绩效自评表