禄劝彝族苗族自治县总工会2022年度

部门整体支出绩效评价报告

一、 部门概况：

（一）部门主要职责

1. 维护职能

维护职工的合法权益是工会的基本职责，以《中华人民共和国劳动法》和相关政策法规为依据，监督、规范和保障职工的各项劳动标准，采取建立平等协商、签订集体合同制度等形式形成稳定协调的劳动关系；同时，工会向困难职工伸出援助之手，释疑解难、帮困扶贫，提供法律支持和经济救助，维护职工的工作、生活、劳动安全和受教育权利；工会还配合政府和有关部门切实做好国有企业下岗职工基本生活保障和再就业工作，认真贯彻落实中央、省、市关于国有企业下岗职工基本生活保障和再就业工作的精神，坚持开展“送温暖工程”。

2. 参与职能

工会代表和组织职工参与国家和社会事务管理，参与企业、事业和机关的民主管理，保障职工依法行使民主权利，对关系职工切身利益的劳动用工、工资福利、劳动保险、劳动保护等问题，工会与行政方面进行协商或谈判，取得一致意见后，用劳动合同、集体合同或谈判协议的形式确定下来，以保护劳动者的合法权益。

3. 建设职能

工会积极配合各级党政，开展各种形式的活动，引导职工主动为祖国建设、社会繁荣，为企业改革和促进企业发展献计出力，围绕地方和企业各个时期的经济发展目标和企业经营活动的重点和难点，积极地组织职工开展以技术创新为主要内容的劳动竞赛和合理化建议、技术革新和发明创造等活动，推动企业技术进步、扭亏增盈和提高经济效益。

4. 教育职能

根据广大职工群众的觉悟水平和不同的兴趣、爱好和要求，通过开展多种多样的群众性活动，吸引职工广泛参加，提高职工思想政治觉悟于形式多样、生动活泼的各种活动之中，同时，帮助职工通过各种途径学习科学、文化、技术知识，掌握从事岗位工作的本领，坚持以正面教育为主，以基层活动为主，通过参加各种实践活动，使广大职工不断增强认识，逐步锻炼成为有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、经审办公室、财务科、帮扶中心。所属单位0个。2022年末实有人员编制11人。其中：行政编制7人（含行政工勤编制1人），事业编制4人；在职在编实有行政人员7人，事业人员4人。

（三）重点工作概述

1. 强化政治思想引领，把加强党的全面领导贯穿始终。

按照习近平总书记关于“引导职工群众听党话跟党走，巩固党执政的阶级基础和群众基础”的重大要求，我们把职工队伍思想政治建设当作首要任务，通过政治思想教育、党建引领、党工共建，充分发挥工会职工在一线生产中的示范带头作用。

2. 深化机关效能建设，把效能革命贯穿于工作全过程。

深入开展“争当排头兵”大讨论大竞赛活动，在县总工会机关推行“项目工作法、一线工作法、典型引路法”，工会领导带头深入到工业园区、昆明崇德水泥有限公司、自来水公司、部分乡镇工会调研产业工人队伍改革和工会重点工作情况，了解工会发展状况和职工实际需求。认真组织开展“争当排头兵”大讨论暨职工职业技能大竞赛活动，进一步将作风革命、效能革命贯穿于工会工作的全过程、各方面，切实提高工作效率。有效落实“开短会讲短话发短文”，力戒形式主义、官僚主义，与上年相比，发文数量下降20个百分点。

3. 推进“三新”组织建会，把工会组织发展植根于广大职工群众中间。

为了适应新时代工会工作需要，集中开展“强基层、补短板、增活力”建会入会行动，齐力推进基层组织加入工会。

4. 倾力中心工作，把“精准帮扶”与“效能服务”贯穿工会工作全过程。

聚焦帮扶对象积极作为，将“帮贫帮困、帮贫帮医、扶贫帮学”融为一体，同时建立困难职工帮扶联席会议制度，与多部门联动，明确工作目标、突出工作重点、抓住关键环节，精准聚焦、持续发力。

5. 开展评先选优活动，使模范典型在全社会见贤思齐

进一步弘扬劳模先进的模范引领作用，讴歌模范先进为我县经济建设、和谐社会建设作出的显著成就，进一步弘扬工人阶级伟大品格和劳模精神，充分发挥劳模在创新驱动、转型发展中的示范、引领作用。

6. 切实维护职工利益，积极调处职工劳动矛盾关系。

切实维护职工利益，不断构建和谐劳动关系，通过督促指导厂务公开民主管理、工资集体协商、劳动合同签订，发挥职工最大劳动潜能，使职工尊严劳动、光荣劳动、创新劳动，价值观得到充分体现。

（四）收入支出预算执行情况。

本部门2022年财政拨款收入为235.2万元，占总收入235.22万元的99.99%，其他收入为0.02万元，占总收入的比重为0.01%，财政拨款支出为235.41万元，占总支出235.41万元的100%。

二、 评价结论及绩效分析

从预算配置情况分析，预算资金覆盖所有党史工作的各个需求面，我单位2022年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位工作任务的完成。实际支出没有超出预算规模、范围和标准，没有挤占、摊派、乱收费和转移“三公”经费支出的行为，所有“三公”经费支出合法、合规。从预算管理分析，我单位建立健全了公务接待、会议、培训等内部管理制度；建立单位评价监督机制，对预算管理中发现的问题及时整改；从资产管理情况看，我单位对固定资产统一进行管理，并立章建制，做到账账、账证、账实相符，无闲置浪费现象。

三、 经验、问题和建议

（一）工作经验

一是强化组织领导；

二是建立健全绩效评价制度；

三是完善工作制度，形成工作合力。

（二）存在的问题

一是本级工会财务制度还需要进一步完善。主要是在一支笔审批经费下，还需要建立健全集体民主集中讨论大额经费支出、开支报告制度，以增强经费支出审批相互制约和保证工会经费使用正确方向。

二是预算管理方面需进一步细化。严格执行经费预算，及时调整预算科目，确保预算支出的经费细化到每一项工作任务，及时做到工作开展与预决算一一对应。

三是会计核算、监督管理人员自身业务学习情况亟待提高。近年来，工会经费收支要求与财政科目接轨，无形中加大了财务人员工作量，加上财务工作全面标准化、电算化要求更高更严基层工会体制和编制局限，财务人员和经审人员必须参加学习生造，尽量达到专业化水平。

（三）改进措施及建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制工作。进一步加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2. 加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3. 完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4. 加强对财务人员的培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制工作。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3. 完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4. 对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

5. 加强财务会计规范化建设，继续深入推进委托税务代收和财政划拨的实施，努力提高经费收缴力度，确保经费收入稳步增长。

附件1：项目支出绩效自评表(5)