禄劝彝族苗族自治县职业高级中学部门（单位）2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、 部门概况：

禄劝彝族苗族自治县职业高级中学创建于1984年9月，是昆明北部一所“专业、专心、专注”于职业教育的省级重点公办学校。2016年投资2.46亿元，主要对汽修实训基地、学前教育实训基地、高星级酒店实训基地、综合实训楼、科技楼、食堂、教学楼、标准化宿舍、学生活动中心、运动场等项目进行改扩建，目前学校占地202亩，建筑面积80026平方米，教职工185人。目前开设有汽车运用与维修、新能源汽车运用与维修、学前教育、航空服务、康养休闲旅游服务、民族服饰设计与制作、中餐烹饪与营养膳食、高星级饭店运营与管理、物联网技术应用、电子技术应用、计算机应用、建筑工程施工、焊接技术应用、畜牧兽医、果蔬花卉生产技术等共15个专业。

二、 评价范围

（一）部门整体支出绩效

2022年度我校总收入：41506455.24元。其中：财政拨款收入41144406.24元，事业收入362049.00元。全年总支出40797228.44元。主要用于：人员经费33973333.58元，公用经费6823894.86元。

本部门基本支出主要用于维持学校正常运转而产生的基本支出和完成各项教育教学任务而产生的各项支出。

全年基本支出40797228.44元，其中：

1. 教育（类）支出33952045.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.97%。主要用于人员经费27490200.06元，公用经费6461845.86万元；

2. 社会保障和就业（类）支出2561750.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.34%。机关事业单位养老保险2261834.24元，机关事业单位职业年金153007.58元，工伤保险146908.50元。

3. 卫生健康（类）支出1957104.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.84%。主要用于事业单位医疗补助1195751.60元，公务员医疗补助761352.60元。

4. 住房保障（类）支出1964279.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%。

5. “三公”经费的使用和管理情况

贯彻落实中央八项规定精神，学校多次对“三公经费”使用情况进行，严控，自查，完善了“三公”经费各项使用制度，有效控制了“三公”经费开支。

2022年“三公”经费中公务接待费支出预算金额为0.00元，于上年持平。决算中公务接待费支出总额为0.00万元，于上年持平。

（二）重点工作支出绩效

1. 建档立卡学生“三县区两补”

2022年春季学期建档立卡学生“三县区两补”补助已发放，补助人数620人，补助标准450元/生/学期，共计补助金额279000.00元。

2022年秋季学期建档立卡学生“三县区两补”补助人数545人，补助标准450元/生/学期，共计补助金额245250.00元。

2. 国家助学金

2022年春季学期国家助学金补助已发放，补助标准1000元/生/学期，补助人数1989人，共计补助金额1989000.00元。

2022年秋季学期国家助学金补助，补助人数1739人，补助标准1000元/生/学期，共计补助金额1739000.00元。

3. 国家免收学费

2022年春季学期国家免学费补助资金已下达，补助标准1000元/生/学期，补助人数3183人，共计应补助金额3183000.00元；

2022年秋季学期国家免学费补助资金已补助标准1000元/生/学期，补助人数2733人，共计应补助金额2733000.00元。

4. 2021-2022学年国家奖学金和省政府奖学金

我校共4名同学评上国家奖学金，资助标准6000元/生/年，共发放国家奖学金24000.00元。

我校共8名同学评上省政府奖学金，资助标准4000元/生/年，共发放省政府奖学金32000.00元。

三、 评价结论及绩效分析：

（一）评价结论。

1. 评价结果。

2022年度，禄劝职业高级中学在2022年度部门预算支出绩效自评中目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、支出管理、组织实施、项目效果等方面落实情况较好。

主要绩效。

（1）申报论证充分。专项经费项目根据现实需要和职业学校发展需要对相关内容进行了充分的论证。

（2）资金支出率正常，提高了预算资金的实际使用效果。

（3）财务合规。项目资金支出应符合财务相关规定。

（4）制度完备。有专门的财务和管理制度，能细化支出范围与标准。

（5）实施规范。财务有一定程度的公开，监管有力；对资金使用情况进行了监督检查。

（6）项目实施成效显著，提升了办学质量，保障了校园日常运行和管理；

对具体绩效进行分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

（1）项目实施过程中，加强了专业建设支出力度。

（2）经济效益方面，由于学校工作性质的特殊性，工作任务主要是培养学生，该项目的实施很难有经济利益流入，直接经济效益难以量化权衡，项目实施中，对于公共机构节能工作的加强和改进如何转化为间接经济利益还有待于进一步挖掘，年初项目申报时未设置经济效益指标。

（3）社会效益方面，解决了我县职业教育多个专业学生实训场所需求问题。

（4）环境效益方面，由于学校工作性质的特殊性，工作任务主要是培养学生，该项目的实施很难有环境效益流入。

（5）可持续影响和服务满意度方面，新增的专业实训设备将为县职业学校未来学生实训提供教学，同时也有利于学生动手能力的培养，切实有效的提高实训效果，提高学生就业率。

三、 成本效益分析。

禄劝职业高级中学对资金的使用和管理按专款专用收支，同时为了保障资金的使用效率，减少重复投资，高效使用资金，结合目前的改扩建工程，将资金用于弥补学校改扩建工程资金缺口。

四、 经验、问题和建议

1. 经验；

结合学校各专业已有设备，减少重复投资，高效使用资金。

2. 存在的问题；

我校汽修实训基地和烹饪实训基地还没有完善，框架已做好，里面的设备还有欠缺，需要大量资金投入才能运营起来。

3. 改进措施及建议。

因学校基地建设规模大，投资大，而禄劝彝族苗族自治县财政收入有限，望上级部门能在资金方面加大扶持。

绩效评价