九龙镇2022年部门整体支出绩效评价报告

为加强财政支出管理，强化支出责任，规范财政支出绩效评价行为，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，根据《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《关于开展2022年度部门预算支出绩效自评和2022年重点支出绩效运行跟踪监控工作的通知》文件精神，我镇按通知要求开展从整体支出、重点项目立项、绩效目标、资金管理、财务信息质量以及项目经济社会效益等方面进行绩效评价工作，现将九龙镇2022年度部门整体支出绩效自评开展情况报告如下：

一、 基本情况

（一）单位基本概况

我镇机关设置5个综合办公室，设置7个事业单位，分别为党政综合办公室、扶贫开发办公室、基层党建办公室、社会建设办公室、社会治安维稳综合治理办公室、农业综合服务中心、社会保障综合服务中心、文化综合服务中心、镇规划建设服务中心、为民服务中心、村级会计服务中心、财政所。2022年我镇街道共设独立编制机构8个，独立核算机构1个，其中：行政机构1个，事业0个。机构与上年略有不同。本年度人员编制数为78人，年末实有人数为64人。

（二）单位职能概况

制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，组织指导好各行业生产；负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；制定并组织实施镇内各项公益事业建设；完成上级党委政府交办的其他事项。

镇党委：保证党的路线方针政策的坚决贯彻执行，领导和监督同级人大、政府落实各项工作任务，带领全镇各族干部群众抓好经济建设，维护社会稳定；负责抓好本镇党建、群团及宣传工作；完成县委、县政府交给的其它工作任务。

镇政府：执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的各项行政工作；执行本级党委和人民代表大会决议及上级行政机关的决定和命令；办理上级人民政府交办的其它事项。坚持把全面从严治党贯穿政府工作全过程、全领域，不断强化纪律意识和规矩意识，严格落实党风廉政建设责任制和中央八项规定精神，认真查摆和整改“四风”等方面存在的突出问题，进一步简化和规范政务接待，“三公”经费不断缩减。持续推进“最多跑一次”政务服务办事效率显著提高。持之以恒抓好政府机关财务、干部职工管理、三重一大集体决策等制度建设，严格公务用车管理，法治型、服务型、廉洁型政府建设取得新进展，群众满意型政府建设不断深入推进。全面加强政务公开，有力保障广大群众的知情权、参与权、监督权。

镇人大：在镇党委领导和县人大指导下，认真开展本级镇人大工作，监督同级镇政府落实各项工作任务。坚持重大事项、重要工作向镇党委报告制度，及时部署和安排人大的各项工作。紧扣镇党委中心工作，大力支持、主动参与经济建设，深入开展调查研究，广泛听取各方面意见，认真参与政府重点工作谋划，围绕重点工作、重点项目、镇乡村旅游发展等积极提出措施建议。加强与代表的联系沟通，不断改进代表活动方式，增强代表履职积极性和社会影响力。

财政所：负责组织和管理镇财政收入和支出，编制执行年度财政预算和编制财政决算；贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度。

村镇规划服务中心：承担农村镇规划建设，严格合理使用土地，发展农村镇交通、加强公共设施建设等工作。2022年，村建房规划许可覆盖率达100%。

文化综合服务中心：制定并组织实施我镇文化工作计划， 坚持正确的舆论导向，全面宣传贯彻党委、政府的各项路线、方针、政策及相关的法律、法规。

农业综合服务中心：农业方面：行使各项农业管理职能，做好农业技术推广服务工作。林业方面：宣传与贯彻执行林业法律、法规和各项林业方针、政策；组织指导农村集体、个人开展林业生产经营活动。配合林业行政主管部门开展资源调查、造林检查验收、林业统计和森林资源档案管理；协助林业行政主管部门管理林木采伐工作，做好森林防火、森林病虫害防治工作；协助有关部门处理林权争议、查处破坏森林和野生动植物资源案件，负责镇村护林队伍的管理；水务方面：负责贯彻国家和上级有关方面的法律、法规和方针政策，实行依法治水、依法管水和水利工程建设。

村级会计服务中心：主要完成村级会计委托代管工作，监督村集体“三资”即资金、资产和资源的管理和使用情况。做好农业农村经济统计工作。

社会保障服务中心：根据市、县人力社保部门的工作要求，做好辖区内人力资源和社会保障管理服务工作；宣传普及《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国就业促进法》，做好就业创业、技能培训和社会保障的法律、法规和政策宣传；办理农村低保、五保、养老保险等社会事务。

为民服务中心：集中受理基层党建、社会保障、民政、财政、文化、土地、规划、农业、林业、卫生、计生、农技推广等为民服务事项；代理需要上级审批的事项；对申请人提供咨询、留言、转告等服务事项；围绕发展经济等方面提供信息、咨询、服务等；完成党委、政府交办的其他工作。

（三）部门工作完成情况

九龙镇2022年部门整体支出预算为1985.88万元，全部为基本支出，2022年全年完成支出2965.29万元，其中：基本支出完成2108.17万元，项目支出完成857.12万元；各类支出为：一般公共服务支出575.36万元；文化体育与传媒支出224.03万元；社会保障和就业支出223.01万元；医疗卫生与计划生育支出142.26万元；城乡社区支出92.01万元；农林水支出1556.36万元；住房保障支出114.69万元；国有资本经营支出1.56万元；灾害防治及应急管理支出18万元；其它支出18万元为彩票公益金项目支出。

九龙镇认真贯彻落实中央和省、市、县经济工作会议精神，把握经济发展规律，深入分析镇域经济发展形势，积极谋划推动镇域经济发展。2022年，税收收入达1964万元，完成目标任务的118.5%；农民人均可支配收入达16286元；全年包装项目11个、入库项目5个，固定资产投资达7194万元，完成年度任务7000万元的103%；主要领导亲自带队争取上级资金2020万元，赴外开展招商引资14次，对接洽谈项目，从昆明立华一家企业扩展到产投公司、云南中材矿业等多家企业加入投资投产。

（四）部门整体支出或项目实施情况分析

我镇整体支出的资金全部为县级预算资金，资金来源有保障，使用管理有制度。

1、 基本支出部分

2022年九龙镇预算基本支出1985.88万元，主要包括人员工资、对个人和家庭的补助支出、医疗保险、工伤和生育保险、住房公积金、公用经费和业务经费等。

2、 项目支出部分

2022年度用于九龙镇基本建设类项目支出857.12万元。49.99万元用于九龙镇德善村委会防火通道开挖项目；30万元乡镇业务委托费用于九龙镇2022年度行政运转经费；43.91万元乡镇财政公共服务能力提升经费用于九龙镇财政所购置办公用品和支付标准化财政所建设尾款；整合资金200万元用于九龙镇树渣村委会红军烈士洞提升改造项目建设；143.48万元整合资金用于九龙镇三哨村委会大坪地道路硬化项目建设和九龙镇树渣村委会地木拉、小箐进村及村内道路硬化；第二批整合资金86万元用于九龙镇街中一组道路硬化；壮大村集体经济资金210万元用于九龙镇新农贸市场建设；一事一议资金25万元用于九龙镇三哨村委会朱家村小组进村道路硬化；彩票公益金1万元用于支付项目编制可行性报告；农房抗震资金30.17万元用于九龙镇18个村委会31户农户房屋建设；企退人员社会化管理经费1.56万元用于九龙镇财政所购置办公用品；自然灾害资金18万元用于九龙镇18个村委会农户受灾人员补助；彩票公益金18万元用于九龙镇民权村委会活动场所挡墙建设。

二、 绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。优化财政资源配置，提高财政资金使用效率，促进政府管理效能提升。

（二）绩效评价工作过程。根据县财政局下发的《关于开展2022年度部门预算支出绩效自评和2022年重点支出绩效运行跟踪监控工作的通知》，从项目立项、绩效目标、资金管理、财务信息质量以及项目经济社会效益等方面进行绩效评价，我镇按通知要求开展绩效评价工作，绩效评价根据县委、县政府下达我镇的各项考核目标任务及各部门实际开展的各项工作制定绩效目标。

三、 主要绩效及评价结论

（一）部门决策

1、 部门目标（12分）：九龙镇2022年绩效目标严格按县委、县政府下达的年度考核目标设定，符合九龙镇总体经济和社会发展规划及“三定”职责，体现当年重点工作，并做到清晰、细化且与预算相匹配。

2、 部门职能（10分）：人员编制78人，实有在职人数64人，岗位按“三定”方案设置，单位职责清晰明确。

3、 资源配置（13分）：预算编制合规，严格按县财政局下发的预算定额进行预算编制，合理保障人员支出及办公经费。重点项目在年内全面完成实施。

（二）部门管理

1、 预算管理（7分）：基本支出预算完成1985.88万元，本年度基本支出预算完成1985.88万元，基本支出预算执行率100%；项目支出预算完成857.12万元；“三公经费”年初预算1.8万元，实际支出“三公经费”1.8万元，上年“三公经费”支出13.78万元；预算执行过程中，根据预算执行情况及时按规定申请预算调整。

2、 财务管理（6分）：为加强预算管理、规范财务行为，我镇已制定《九龙镇财政资金管理办法》、《九龙镇项目管理制度》等相关管理制度，并严格按制度执行；资金使用均符合相关财经法规制度，拨付有完整程序，无截留。

3、 人力资源管理（2分）：本年度实际在职人数64人，编制数78人，在职人员控制率82.05%；严格执行人力资源管理相关制度并接受上级部门考核。

4、 资产管理（2分）：已制定《九龙镇行政事业单位固定资产管理办法》并依照执行；资产管理安全合规，账实相符，配置合理，处置规范，无闲置固定资产。

5、 业务管理（3分）：镇人民政府下属各部门均有相关业务管理制度并严格遵照执行；政府采购项目严格按程序规定采购。

（三）部门绩效

1、 部门产出（28分）：全年目标任务完成率、完成及时率、重点工作办结率、质量达标率经县委、县政府考核为合格。

2、 部门效果（12分）：本年圆满完成县委、县政府下达的一般公共财政预算收入任务，农民人均可支配收入持续保持增长；解决贫困人口温饱目标完成率100%，通硬化路的村组占全镇比例超过80%；集镇生活污水处理覆盖率100%，单位绿化覆盖率52%；群众对扶贫项目建设、旅游发展的满意度大于95%。

3、 部门持续发展（2分）：本部门所有人员均定期或不定期进行政策、业务培训；严格按上级财政部门规定限时公开预决算，长效管理创新力度还不够。

以上整体绩效自评分为97分。

（四）项目绩效（2022年财政涉农资金857.12万元）

（一）评价结论

1. 评价结果

该项目资金立项依据充分，立项程序规范，绩效目标明确，预算编制合理，各项支出均按规定签订合同，项目的投入完善了五个村小组基础设施建设，提升村容村貌，有效改善当地的交通，保障当地村民生产、生活及出行的便利。我镇以勤俭节约、量力而行为原则，严格坚持合理使用，充分利用有限的资金，科学组织，严格控制标准，注重因地制宜和村民意愿，对资金使用严格遵循财经纪律，专款专用，确保了资金的使用效率。

2. 主要绩效

通过对项目经费管理、实施过程与效果进行认真自评检查，达到了预期绩效目标。

（二）具体绩效分析

项目决策：该项目立项与规划目标相匹配，立项依据充分，立项规范，项目的申请、设立过程符合相关要求。绩效目标设定合理，设定的绩效目标与事业发展规划相关。能完整地反映预期产出和效果。该项自评得分20分。

项目管理：该项目资金的使用符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金的使用严格按照整合财政涉农资金实施方案和扶贫项目资金公示公告管理办法中的相关规定进行，制度健全、完善、有效。资金的拨付具备完整的审批程序和手续，符合相关制度规定，不存在违反相关财务管理制度的情况。项目均按照程序进行，按规定签订相关合同，合同有效执行。该项自评得分20分。

项目绩效：一是投入49.99万元，完成了九龙镇德善村委会至普渡河边3.5公里的防火通道开挖工作；二是投入30万元乡镇业务委托费完成了九龙镇党委政府日常运转工作；三是投入乡镇财政公共服务能力提升资金43.91万元，完成了九龙镇财政所办公设备更换，投入36万元支付标准化财建设项目尾款；四是投入200万元对九龙镇红军烈士洞进行提升改造，完成红军烈士洞园路的硬化、石台阶的铺设工作、石制栏杆建设。五是投入143.48万元对九龙镇三哨村委会大坪地和树渣村委会地木拉、小箐两个组进村及村内道路硬化，完成硬化面积15365平方米；六是投入210万元新建九龙镇农贸市场项目建设，完成九龙镇人民政府于2022年-2024年通过党委政府牵头，对九龙镇里块、树渣、万民、和平、撒布开、九华6个行政村农贸市场进行新建，建成后总建筑面积1844.48平方米。农贸市场通过市场化运作产生收益分给各村从而达到壮大村集体经济目的。七是投入25万元对三哨村委会朱家村小组进村道路进行硬化，完成硬化面积2632平方米；八是投入农房抗震加固资金30.17万元完成九龙镇符合条件的31户农房进行加固改造；九是投入应急救灾资金18万元用于补助受灾群众；十是投入彩票公益金资金18万元，完成九龙镇民权村委会独上一组活动场所挡墙建设；十一是投入彩票公益项目工作费和企退人员社会化管理资金2.56万元用于财政所购置办公用品确保正常运转。十二是投入涉农整合资金86万元，完成了九龙镇街中一组道路硬化、路灯及限高杆的安装，该项自评得分57分。

综合以上绩效体系，我镇该项目绩效自评总分97分。

成本效益分析

在经济效益方面，项目直接服务村组农户，对改善农村基础设施建设、加快促进农村路网建设、促进区域产业经济发展、提高农民生产生活水平等均具有重要作用，项目实施效果达到预期。

四、 存在的问题

1、 绩效评价内容还不够全面，评价标准还不够具体。

2、 绩效评价结果运用方面还有待改进，结果运用的作用和质量不高，绩效评价结果未能得到充分运用。

3、 事前事中事后的监督管理还有待加强。

4、 收入进度及项目支出进度较为缓慢。

5、 由于财政困难，部分年初项目预算中重点支出安排滞后。

6、 项目运行情况和后续管护措施跟踪监督力度不够。

五、 有关建议

1、 建议加强政策学习，提高思想认识。认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

2、 建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前，根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

3、 不断完善预算目标绩效管理机制，建立健全结果反馈与运用机制。

4、 注重宣传培训，提高绩效管理水平。

5、 提高财务人员素质，加强财务管理、规范财务核算。

附件1：项目支出绩效自评表