禄劝彝族苗族自治县林业和草原局 2022年部门整体支出绩效自评报告

一、 基本情况

（一）单位人员情况

禄劝县林业和草原局年末实有人数87人,其中：行政在职人员15人,事业在职人员72人。

（二）单位主要职能

县林业和草原局为财政补助行政单位。主要职能为：以生态建设为中心，发展现代林业为重点，以改革创新为活力，大力实施林业项目建设，切实加强森林资源的培育、保护和利用。具体职责：一是负责全县林业及其生态建设的监督管理；二是组织协调指导和监督全县造林绿化工作；三是承担森林资源保护发展监督管理的责任；四是组织指导陆生野生动植物的保护和合理开发利用；五是负责自然保护区的监督与管理；六是承担推进林业改革，维护农民经营林业的合法权益的责任；七是制定全县林业产业发展政策，合理调整林业产业发展布局；八是承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作的责任；九是组织、指导林业及其生态建设的科技、教育和宣传工作，指导全县林业队伍的建设；十是承办县人民政府交办的其他事项。

（三）单位收支情况

2022年县林业和草原局编报财政预算总额为1498.88万元，其中基本支出1437.88万元，项目支出61万元。财政预算实际到位资金12800.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入12569.37万元，其他收入121.68万元。2022年度总支出12736.50万元，其中：基本支出1728.89万元（人员经费1646.56万元，日常公用经费82.33万元），项目支出11007.61万元。

二、 绩效评价的组织实施情况

根据《禄劝彝族苗族自治县财政局关于开展2022年度部门预算支出绩效自评工作的通知》要求，禄劝县林业和草原局按照绩效评价自评内容，结合我局实际工作情况，以2022年整体财政资金支出为重点，侧重评价财政拨款收入资金的执行情况：

（一）成立绩效评价工作小组。依据县人民政府和财政局有关文件精神，成立了绩效评价工作小组，主要包括：拟定整体财政支出及项目支出绩效评价工作方案、选取合适的绩效评价方式、设立绩效评价指标体系、出具评价报告等。

（二）项目科室开展自评、总结。项目评价科室，按照绩效评价工作通知要求，先开展自评，填报绩效项目自评申报表，报送相关资料信息，并按规定格式撰写自评总结。

（三）评价小组核查整理资料。对项目单位提交的绩效评价资料、工作总结进行分类整理、核查和分析。

（四）是撰写与提交评价报告。

（五）是建立绩效评价档案。

三、 绩效评价指标体系、评价标准和评价方法

（一）绩效评价指标体系

根据项目特征及具体情况，将项目指标划分为产出指标、效益指标、满意度指标三项一级指标，下设数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、生态效益指标、服务满意度指标六项二级指标以及十项三级指标。

（二）绩效评价标准

按照项目绩效评价内容、要求进行评价。

（三）绩效评价方法

本单位主要采用目标评价法对2022年部门收支情况进行评价。

四、 评价结论及绩效分析

（一）林业防灾减灾

2022年投保森林火灾保险  4269400亩，其中1、公益林  2749508亩，保费 1099800元，中央财政补贴（50%） 549900元，省级财政补贴（25%） 274950元，市级财政补贴（22.5%）247455 元，县级财政补贴（2.5%） 27495元；2、商品林1519900 亩，保费607960 元，中央财政补贴（30%） 182388元，省级财政补贴（32.5%）197587 元，市级财政补贴（20.25%） 123111.9元，县级财政补贴（2.25%）13679.1 元，农户自缴保费（15%）91194 元。

2022年，全县共发生森林火情火灾13起（2.16则黑乡荒火，2.19乌东德一般森林火灾），受害率低于0.01‰，当日扑灭率100%。圆满完成了森林草原防灭火工作的各项内容，森林草原火灾发生率为历史10年有记录以来最低。

2022年草原有害生物防治项目共计实施面积50000亩，其中毒害草治理撒营盘镇10004亩、马鹿塘乡9998亩、雪山乡10011亩、云龙乡9987亩；草原病虫害综合治理区域为马鹿塘乡，防治面积10000亩。通过防治，降低毒害草、病虫害发生面积和区域，防治情况较好。

（二）林业产业发展

我县2021年组织推荐了7家企业、合作社申报特色经济林果初加工规范化试点示范建设项目。经过县林业局初审，市林草局组织专家评审公示后，有7家企业、合作社被评定为昆明市2021年度特色经济林果初加工规范化试点。分别是：角家营板栗种植专业合作社、禄劝山地农林农业科技发展有限公司、禄劝荣智种养殖专业合作社、禄劝马鹿塘国荣种植专业合作社、禄劝古宜劳务信息咨询服务有限公司、禄劝老坪子青花椒种植专业合作社、禄劝新火种植专业合作社。每家企业、合作社补助购买林产品初加工机械设备资金10万元，共70万元。通过该项目的实施，提高了经济林果的质量，林产品的市场价格有一定的增幅。可带动脱贫户经济稳定收入，特别是对巩固退耕还林成果，保护生态起到了关键作用。

（三）退耕还林工程

实现2018-2020年度新一轮退耕还林工程3.72万亩，陡坡地生态治理工程0.9万亩。

（四）天保工程

2022年下达天保工程森林管护面积170.03万亩。其中：国有林地面积19.65万亩，集体所有地方公益林面积150.38万亩。资金到位601.43万元。完成森林管护面积170.03万亩。其中：国有林地面积19.65万亩，集体所有地方公益林面积150.38万亩。支付管护资金601.43万元。聘请管护员分片管护，确保划定管护区内森林资源安全，有效提高森林资源质量，改善生态环境。

（五）森林生态效益

2022年公益林管护面积293.37万亩,权属为集体的面积有280.3075万亩，资金到位4255.0375万元，兑现公益林面积274.9849万亩（其中：国家级129.3744万亩、省级138.1205万亩、市级7.49万亩），兑现林农补偿费2749.849万元，10元/亩。支付管护费等1505.1885万元（含雪山乡森林管护房50万元、云龙森林管护房建设费50万元）。

通过实施森林生态效益补偿政策，林农得到了实惠，通过封、造、抚、管等措施，全县江河干流两岸以及自然保护区周边森林生态功能逐渐恢复，一些坡度较陡，土层瘠薄、岩石裸露等重点、难点地区的森林生态环境得以恢复，水土流失区治理工作取得阶段成果，极大地改善了公益林质量，改善生态环境。

（六）横断山水源涵养与生物多样性保护人工造乔木林项目

禄劝县横断山区水源涵养与生物多样性保护项目、人工造乔木林项目规模5000亩。按林分稳定后每年1亩森林可蓄水 25m3，每年可蓄水1.25万 m3(按替代价值１元/m3 计算)，实现效益1.25万元/年；每亩森林每年可减少土壤中氮、磷、钾流失折合有机肥56公斤，按每1000公斤800元计，可实现保肥替代价值为22.4万元；按每亩森林每天释放氧气49公斤，吸收二氧化碳67公斤，每天可以释放氧气24.5万公斤，吸收二氧化碳33.5万公斤。还具有抗御自然灾害以及吸收二氧化硫等有害气体和灰尘，降低噪音、杀灭细菌等生态效益。

（七）国家森林乡村

完成2021年创建成功的16个国家森林乡村的巩固创建成果项目实施，主要用于村庄绿化，主要是“四旁”绿化，村旁、水旁、路旁、宅旁实施绿化。乡村公园绿地建设，利用村庄拆临拆危，同时，结合古树名木保护，建设休闲娱乐的小微绿化公园、公共绿地等。古树名木保护，对古树名木实施检查管理，并对树势衰弱、濒危的古树名木实施保护复壮。  

（八）草原生态修复项目                        

2022年草原生态修复人工种草10000亩，2022年盛草期草地植被盖度达到80%以上，鲜草产量比原产量有所增加，固土保水能力增强。通过项目实施，退化草地得到有效治理，草原植被盖度提高，产量增加，生态环境明显改善。充分发挥项目技术支撑单位的技术优势，开展项目建设县生态修复技术服务，探索总结出草原生态修复的技术及管理模式，建立退化草地生态修复成效评价指标体系，为今后开展草原生态修复积累宝贵经验。

五、 存在问题及原因分析

（一）森林防火

1、 基础设施建设比较薄弱。主要原因是由于森林面积大，境内山高坡陡，地形复杂，修建防火基础设施成本较高，严重制约防火基础设施建设推进力度。

2、 扑火队伍专业化建设需要提高。主要原因是专业扑火队员流动性较大，每年都招新人，但是大多年龄偏大，且扑火队员工资报酬低，季节性较强，致使很难招到年轻、高文化的扑火队员。严重制约了扑火队伍年轻化、专业化建设。

3、 森林防火信息化运用力度不够。主要原因是森林防火重要路段，重点林区，尚未运用视频监控进行管控，增大了我县森林草原防火的风险系数。

4、 宣传效果不明显，大多数林农参保意识淡薄。原因是自从森林火灾保险试点项目文件下发后，县森林防火指挥部运用墙体广告、宣传折页等宣传工作，但是农户参保积极性不高。

（二）产业发展

短期内效益不够明显，主要原因是由于核桃、板栗需提质增效面积较大，且项目单位投入资金相对较少，难以做到全面的提升改造。需进一步加大项目资金投入，通过3-5年不断地升级改造，切实做到科学化、规模化、规范化管理，不断提高单位面积产出率，达到丰产、高产，实现提升质量、增加效益的目的，为广大林果种植群众实现增收提供产业支撑。

（三）退耕还林

1. 部分造林面积保成活率低。主要原因是由于连年持续干旱，造成部分造林面积成活率较低，加之各级县级资金配套不到位，植被修复资金缺少，工程质量受到很大影响。

2. 项目宣传发动和推进力度有待加强。主要原因是退耕还林项目周期性长，需要不断深入退耕区调查研究，摸清家底和退耕需求，搞清退耕农户生产生活状况和意愿，有针对性地解决退耕区农户的实际问题，促进退耕项目落地，确保巩固退耕还林成果。

（四）天保工程

1、 造林建设成果巩固难度大，主要原因是受自然灾害影响大，一旦受损，无后续资金难以恢复。

2、 部分乡镇对天保工程建设实施的复杂性、长期性、艰巨性、系统性认识不足，对如何建设实施好天保工程的主观意识不强，组织措施不够严密，指导、检查工作频次少，致使工作滞后、被动。主要原因是森林管护人员存在待遇低、积极性较差的情况，部分乡镇有编制、有机构，但是人员没有配齐，技术力量薄弱。

4、 林政执法、防火宣传需进一步加强，主要原因是群众法律观念淡薄，防火意识差，生产用火、盗伐林木现象时有发生。

（五）森林生态效益

1. 公益林保持稳定压力大。主要原因是公益林补偿标准偏低，难以满足林农的利益，林农更愿意经营商品林获取收益，加之工程项目征地、“城镇上山”等因素对公益林保持稳定影响也较大。

2. 林农公益林补偿费兑现进度缓慢。主要原因是补偿费通过农户“一折通”进行补偿兑现，现在农户“一折通”本已换成银行卡，而农户银行卡时有丢失，银行卡丢失补办后不去财政部门变更信息，造成补偿资金兑现过程中信息不合，无法兑现，需查找信息核对后才能兑现，

六、 评价结论及建议

（一）评价结论 本部门各项项目，严格按照项目实施方案、可行性研究报告等进行实施，产出指标、效益指标、满意度指标都达到一定要求。

（二）建议

1. 科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现偏差，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制的严谨性和可控性。

2. 规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

3. 加强绩效目标的管理工作，每个业务专项的绩效目标设定数量目标、质量目标、时效目标、成本目标，使每个业务专项都能充分、有效、及时管理和控制。要制定责任和目标并贯彻实施，才能保障总体目标得以实现。

2022年部门整体支付绩效评价表