马鹿塘乡财政所2022年度部门整体支出绩效评价报告
马鹿塘乡财政所2022年度部门整体支出
绩效评价报告
一、 部门概况
（一）主要职能职责
1、 制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。
2、 制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。
3、 负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。
4、 按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。
5、 抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。
6、 完成上级单位交办的其它事项。
（二）2022年度重点工作任务介绍
2022年经济社会发展主要预期目标建议为：地区生产总值增长10%左右，规模以上固定资产投资增长5%左右，农民人均纯收入增长10%左右。
为实现上述目标，我们将重点抓好五个方面工作：
扎实推进产业发展，实现经济提质增效。一是提质增效传统产业，重点抓好马铃薯、玉米、大豆、烤烟等种植业，牛、羊、猪、鸡等养殖业的稳定并提质增效，增加产值。二是扶植壮大特色产业，加快培育优质中药材育苗和示范种植基地，高品质马铃薯种植和种薯培育基地，重点培育农产品加工销售产业链，进一步壮大乡域企业，提升产业发展组织化、现代化程度，增加农副产品市场竞争力和价值，形成可持续增收的支柱性产业，推动绿色经济发展壮大。三是推动旅游发展，推进杜鹃花海改造提升和皎马路沿线综合性、全时段旅游产业，加大对杜鹃花海的招商引资力度，加大对旅游示范村的扶持打造，为全乡经济社会发展注入新活力。
巩固提升脱贫攻坚成效，开启全面乡村振兴。一是筑牢脱贫攻坚“压舱石”。坚持“四个不摘”要求，持续落实教育、医疗等民生保障政策，强化产业支持、就业帮扶，防止出现规模性返贫。继续对脱贫村、脱贫人口开展常态化监测，对脱贫不稳定户和边缘易致贫户，持续跟踪收入变化和“两不愁三保障”巩固情况，细化完善“一平台三机制”，扎实做好对已脱贫群体的监测及跟踪回访，突出抓好贫困劳动力稳岗就业。建立壮大村级集体经济帮扶机制，健全产业发展和农民增收利益链接机制，加强扶贫资产、公益岗位等的监督和管理，推动特色产业可持续发展，增强脱贫群众内生发展动力，确保脱贫人口稳定增收、持续受益。二是绘就乡村振兴“规划图”。有序推进“多规合一”村庄实用性规划编制工作，形成既整齐划一，又彰显特色的村庄布局，加强10个村组织、人才、产业、文化、生态5个单项方案和项目清单落实工作。高质量完成马鹿塘村（含乡集镇）、新槽村、撒马基村、老木德村4个村的“多规合一”实用性村庄规划编制工作。
重视民生工程建设，推动社会事业进步。一如既往地支持教育工作，全力提高办学品位和水平，争取教育发展整体水平比上一年有明显提高。逐步完善乡村公共卫生服务和医疗体系，不断提高村卫生室服务能力，方便人民群众就医，加大对农村重大疾病医疗救助帮扶。大力实施文化惠民工程，深入开展丰富多彩群众文体活动，传承并发扬马鹿塘精神，把马鹿塘精神作为推动干事创业的主旋律，推进全乡文化事业的更好发展。统筹各项事业均衡发展。继续加强人口和计划生育工作，加大对外出务工人员的培训力度，持续实施劳务输出工程，鼓励企业兴办生产车间、就业基地，开发农村公共服务岗位，增加就地就近就业岗位，提升务工组织化程度。深入实施全民参保计划，进一步完善社会养老服务体系，全方位推进农村养老服务体系建设工作。建立和完善救灾救济、社会福利工作机制。落实城乡居民最低生活保障制度，进一步推进低保工作的透明化、规范化，严格落实特困供养政策，积极推进殡改工作再上新台阶。 持续整治生态环境，改善生态环境水平。着力改善生态环境质量。坚持生态发展，绿色发展，整治生态环境，提升发展质量，筑牢生态屏障，着力营造人与自然和谐共生的良好环境。加强水源保护，严格耕地保护制度、环境保护制度、水资源管理制度，全面落实和深化河长制，强化白水河、小板桥水库、倮佐罗嘎支大沟等水环境综合整治，稳定改善水环境。深入开展人居环境整治。持续推进人居环境整治行动，常态化推进爱国卫生“7+1”专项行动，开展生态文明建设、生态乡镇、生态村等创建工作。积极引导群众改变不良生活习惯，整合各方资源，科学规划、合理布局，统筹推进人畜分离、公共厕所等建设，引导群众搞好居家环境卫生，美化绿化好家园，摒除陈规陋习，切实提升人居环境质量。
深化社会综合治理，确保社会和谐稳定。全力强化安全生产，始终把人民生命财产安全放在首要位置，狠抓安全生产工作，履行好“党政同责、 一岗双责”职责。全面落实安全生产责任制，认真落实隐患排查整改和防范措施。开展深入广泛的防火、防溺水等知识宣传，确保防灾减灾意识深入人心，完善汛期重点危险生态环境地段的监测及预警机制。致力构建平安环境，始终把扫黑除恶斗争工作作为一项重要政治任务来抓，充分发动群众，深挖黑恶势力保护伞，坚决打击黑恶势力，切实保障人民群众利益。努力抓好综治维稳，深入开展“大排查、大接访、大调解”积案化解活动，把矛盾纠纷控制在萌芽状态，化解在基层。持续抓好疫情防控，严格树牢“外防输入、内防反弹”防控意识，抓实抓牢常态化疫情防控工作，开展中高风险地区返乡人员闭环管理，有效防范化解疫情输入风险，持续做好疫苗接种工作，筑牢全民免疫屏障网。 加强自身能力建设，推动效能有效提升。加快法治政府建设，牢固树立法治理念，不断提高依法行政能力水平，恪守合法行政、合理行政，稳步提升行政效能和服务水平；加快效能政府建设，深化“放管服”改革，推动“互联网+政府服务”，搭建高效服务平台，让政务服务贴近群众、方便群众，提高办事效率；加快廉洁政府建设，建立健全预防和惩治腐败体系，杜绝各项廉政风险点，逐步形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效机制。严格落实“三重一大”决策制度，营造风清气正、廉洁高效的政务环境。坚持以中央八项规定精神的贯彻落实为抓手，扎实开展纪律作风突出问题专项整治，强化对全乡公职人员、村组干部履职尽责，纪律作风情况的监督检查。围绕中心工作，对乡村振兴、生态环保等重点工作进行监督检查，对推动工作不力、监管不到位等现象进行严格追责问责，确保上级决策部署得到有效落实。
（三）预算收支总额
1、 财政收入。2022年全乡财政一般公共预算总收入1749.95万元，完成年度目标任务的100%。
2、 财政支出。2022年全乡财政一般公共预算支出1749.95万元，完成年度支出指标的100%。
（四）预算执行情况
2022年，乡财政工作紧紧围绕固定资产投资、项目建设发展、乡村振兴与巩固拓展脱贫成效有效衔接，加强收入征管，严格依法理财，多方筹措资金，保工资、保稳定、保运转、促改革，促发展。财政预算执行情况良好，财政收入保持平稳增长，支出结构进一步优化，为我乡经济和社会协调发展提供了有力经济保障。
主要指标支出完成情况：
1. 一般公共服务支出470.08万元，完成年初预算指标支出的100%。
2. 文化体育与传媒支出21.76万元，完成年初预算指标支出的100%。
3. 社会保障和就业支出169.51万元，完成年初预算指标支出的100%。
4. 医疗卫生与计划生育支出106.43万元，完成年初预算指标支出的100%。
5. 城乡社区支出59.11万元，完成年初预算指标支出的100%。
6. 农林水事务支出796.87万元，完成年初预算指标支出的100%。
7. 住房保障支出69.66万元，完成年初预算指标支出的100%。
8. 国有资本经营预算支出0.23万元，完成年初预算指标支出的100%。
9. 灾害防治及应急管理支出17.1万元，完成年初预算指标支出的100%。
10. 其他支出39.2万元，完成年初预算指标支出的100%。
总体来看，我乡2022年财政支出保障了经济社会发展的需要，支出结构不断优化，重点支出得到保障，财政改革进一步深化，财政管理水平稳步提高。
为顺利执行2022年财政预算，主要做了以下四个方面的工作：
（一）拓宽收入来源，加强收入征管。把握稳中求进工作总基调，始终把促进财政增收作为第一要务来抓，积极培植财源，狠抓收入征管，努力向上争取资金，保持财政收入平稳增长。一是强化税收征管。加强收入征管组织协调工作，调动各方面积极性，及时研究分析和解决收入征管中存在的困难和问题。加强财政预算执行分析预测与非税收入管理，强化征管措施，做到应收尽收，2022年全乡完成税收收入331万元（含烟叶税）。二是积极争取上级资金。通过与各级单位沟通协调，2022年全乡共争取上级资金1050.85万元，为全乡经济和各项社会事业发展提供有力保障。三是认真清理存量资金。加强资金执行管理，建立健全财政存量资金清理制度，全年清理上缴存量资金458.25万元，有效缓解上级财政支出压力。
（二）优化支出结构，统筹经济发展。积极发挥职能作用，统筹资金，助力乡村振兴与巩固拓展脱贫攻坚成效有效衔接，全力保障重点项目建设，全年共使用整合资金165万元，主要用于扶持壮大薄弱村集体经济项目、农村危房改造查缺补漏项目、优质烤烟种植产业基地普福大村路面硬化项目。
（三）创新工作机制，推进财政改革。按照财政体制改革工作的部署和要求，全面推进各项改革。一是深化预算管理改革。进一步细化部门财政预算编制，规范部门支出，推进预算绩效管理，开展预算支出绩效自评，加大预决算信息公开力度，按时在县政府门户网站公开经县财政批复的预决算内容。二是不断深化国库管理改革。规范财政专用账户管理，深入学习国库集中支付制度与业务操作，提高资金使用效益和工作效率。三是完善政府采购制度。严格按照政府采购要求，规范采购行为，完善采购程序，坚持政府采购信息公开，提高政府采购工作公开透明度，通过竞争性谈判，降低采购成本。
（四）规范财经管理，有效加强监管。加强财经管理，严肃财经纪律，建立健全内部监督制约机制，确保财政资金安全。一是严格执行财政内控制度。严格遵守集约控财、制度管财、规范用财、依法理财要求，按时完成内部控制报告编制工作。二是加强国有资产监督管理。严格执行国有资产管理制度，对全乡国有资产购置、报废、调拨等事项进行资金系统编报。三是开展财政监督自查。根据有关部门的工作要求，及时对照通知要求的检查内容，认真开展自检自查工作，并上报自检自查报告。
二、 评价结论及绩效分析
1. 将部门预算项目绩效目标与资金指标同时下达执行，充分发挥扶贫资金动态监控系统作用，实时动态监控；加强绩效信息采集工作，定期跟踪和监控绩效信息，每笔资金预算指标的拨付下达，都能监测到绩效指标的动态变化。
2. 通过绩效监督对财政支出行为全过程进行监督，尤其是对预期结果进行客观、公正的制约和反馈，从而不断完善项目管理，进一步落实支出责任，加快预算执行进度，更好地实现绩效目标。
3. 按照谁主管、谁使用、谁负责的原则，深化预算单位的绩效责任主体意识，及时反馈评价结果，并跟踪整改落实情况。将绩效评价结果作为编制预算和安排财政资金的重要参考依据，不断推动健全完善预算绩效管理机制。
三、 经验、问题和建议
1. 经验
强化绩效管理主体责任担当，营造全社会讲绩效、重绩效、用绩效的良好氛围。一是加大宣传力度。加大绩效管理工作宣传力度，通过培训、座谈、交流等方式，深入宣传。二是加强业务培训。有针对性地开展培训，加强对绩效管理人员的预算绩效操作培训。三是培育第三方市场。多渠道发掘符合条件的专家和中介机构，不断壮大第三方评价队伍。严把入口关，完善资质评定制度，科学分类，动态管理，利用电子信息系统平台。
2. 存在的问题
一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，真正能体现项目效果的个性指标尚未确立，还不能满足目前工作需要。二是预算绩效评价结果应用程度有待进一步提高。没有形成各类预算业务与绩效互为促进的融合机制。三是绩效目标与自评质量有待提高。目前绩效目标在填报的过程中还是存在不科学、不规范的问题，绩效自评质量不高的问题也普遍存在。四是绩效理念还未彻底形成。绩效管理意识不强。
3. 改进措施及建议
一是健全绩效评价指标体系。逐年在各专项类别下建设项目绩效评价个性指标，逐步形成指标清晰、简单易行、科学标准的绩效指标体系，按照行业类别和科目类别相结合的方式健全绩效评价指标体系，并将绩效目标信息向社会公开。二是推行全程监管。对所有预算项目资金指标下达时，同时下达项目绩效目标指标，对用县级资金安排的项目下达资金前，上报项目绩效目标申报表，并实施跟踪监控。三是扎实开展绩效自评及部门整体绩效评价。心得体会组织所有预算单位开展项目绩效自评。四是做实绩效评价和结果应用。强化重点关键环节绩效管理结果应用，对重点项目绩效评价结果及整改建议全部反馈项目实施单位，跟踪部门整改情况。
