翠华镇2022年度部门整体支出

绩效评价报告

根据禄劝彝族苗族自治县财政局《关于开展2022年度部门预算支出绩效自评工作的通知》（〔2023〕-037）要求，现就我镇2022年部门整体支出绩效评价报告如下：

一、 单位基本情况

翠华镇位于禄劝东北部，距县城26公里，境内海拔1382米至2362米；全镇国土面积309.75平方公里，辖17个行政村，205个村民小组，总人口38288人，其中：有彝、苗等11个少数民族11575人，是滇中地区苗族人口最聚集、保有传统文化最为完整的地区之一。

1. 单位性质及部门构成。纳入翠华镇部门预决算编报的机构共12个。其中：行政单位5个，事业单位7个（含参照公务员法管理的事业单位1个）。

2. 部门人员和车辆的编制及实有情况。翠华镇拥有77名人员编制。其中：行政编制33人，事业编制44人（含参公管理事业编制3人）；2022年末实有在职在编人员76人，其中：行政人员32人，事业人员44人（含参公管理事业人员2人）。其他人员0人。离退休人员24人。其中：退休24人，离休0人。实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

3. 主要职能。贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、法律和法规，执行上级国家行政机关的决定和命令，在法律和政策许可的范围发布本行政区域的决定和命令；执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；发挥经济管理职能，加强政策引导，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引造项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会；保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；制定并组织实施乡村振兴建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，做好土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；办理县委、县政府和上级部门交办的其他工作。

二、 2022年地方财政预算执行情况

2022年，面对经济下行的巨大压力和艰巨繁重的乡村振兴、脱贫攻坚巩固任务以及疫情防控任务，在镇党委的坚强领导下，在镇人大主席团的监督指导下，在上级财政的大力支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照“过紧日子”的思想突出支出重点，努力抓收支、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全镇经济社会平稳健康发展、有效衔接乡村振兴发挥了重要作用，全镇预算执行情况总体较好。

（一）2022年预算收支完成情况

1. 一般公共预算。全年一般公共预算收入1042万元，完成了县级下达的全年考核任务数1039万元的100.29%。全镇一般公共预算支出19,961,424.1元，较上年减少437.71万元，与去年同期相比，减支17.98%。

2. 2022年地方财政收支预算平衡情况。由于实行“乡财县管”，在完成县委、县政府核定的税收考核目标任务数基础上县财政局不再对乡镇具体计算地方财政预算平衡情况，因此，我镇2022年地方财政预算以实现当年财政收支平衡论处。

（二）2022年本级财政支出执行情况

2022年全镇地方财政总支出33,297,146.18元，完成年初预算数19,961,424.1元的166.81％。具体为：1.一般公共服务支出6,220,634.84元，完成年初预算数4,159,320元的149.56％。其中：（1）政府办公厅（室）及相关机构事务支出4,743,522.84元，完成年初预算数3,507,982元的135.22％；（2）财政事务支出531,781元，完成年初预算数146,535元的362.9％（其中其他财政事务支出年初未做预算）；（3）党委办公厅（室）及相关机构事务支出445,331元，完成年初预算数504,803元的88.22％。2.文化旅游体育与传媒支出869,300元，完成年初预算数662,684元的131.18％。3.社会保障和就业支出2,277,525.18元，完成年初预算数1,674,741.74元的136％。其中：（1）民政事务管理支出655,591元，2022年初无此项预算；（2）行政事业单位基本养老保险缴费支出1,621,934.18元，完成年初预算数1,674,741.74元的96.85%。4.卫生健康支出1,804,051元，完成年初预算数1,566,747元的115.15％。其中：（1）卫生健康管理事务支出589,231元，完成年初预算数351,906元的167.44%；（2）行政事业单位医疗支出1,214,820元，完成年初预算数1,214,841元的99.99％。5.城乡社区支出950,184元，完成年初预算数997,377元的95.27％。6.农林水支出19,883,019.56元，完成年初预算数3,794,608元的523.98％。其中：（1）农业农村事业支出4,753,261.2元，完成年初预算2,645,127元的179.7％；（2）林业和草原事业支出585,262元，完成年初预算数695,086元的84.2％；（3）水利事业支出508,176元，完成年初预算数454,395元的118.36％；（4）扶贫支出7,871,424.36元，2022年初无此项预算。（5）农村综合改革支出6,164,896元，完成年初预算数6,118,214元的100.76％。7.交通运输支出7,100元，2022年初无此项预算。8.住房保障支出1,121,129.6元，完成年初预算数987,732.36元的113.51％。其中（1）保障性安居工程支出133,400元，2022年初无此项预算；（2）住房改革支出987,729.6元，完成年初预算数987,732.36元的99.99%。9.国有资本经营预算支出5,202元，2022年初无此项预算。10.灾害防治及应急管理支出159,000元，2022年初无此项预算。

三、 评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1. 评价结果。经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目规范标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、合理性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2022年度部门财政整体支出绩效自评综合得分92分，评价结果为“优”。

2. 主要绩效分析。（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

四、 主要经验做法

1. 针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。2.建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

五、 存在的不足和改进措施

一是收支矛盾仍然突出。一方面，收入预算难以落实，其一是税源相对贫乏，受客观条件限制，财政增收的基础尚不牢固，依靠项目引税难度大，税收收入增长的空间已明显减少；其二是由于“乡财县管”政策的实施使得乡镇级财政从根本上来说已不具备成为一级财政的条件，再加上长期以来的预算编制只是在既定的收支之间安排资金，可用财力用于保证和维持机构运转的难度加大，而我镇现在还有一些债务在短时间内难以化解，给提供公共服务、促进经济发展、全面建成小康社会的目标带来了诸多的困难和不利影响。另一方面，财政刚性支出需求不断增多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾仍然十分突出。二是农村基础设施和公益事业发展缺乏稳定的资金来源渠道。在为人民群众服务过程中的态度和服务意识还需大力改进，乡（镇）财政体制和格局并没有发生根本性的改变，财政工作取得新的突破和进展仍然有限。三是财政服务及监督管理水平仍存在薄弱环节，各部门约束机制、内部和外部监督机制、资金管理、审批、报账制度还需进一步完善和健全；各部门财务基础性工作和规范程度仍需进一步提高。四是资金存量较大，资金使用效益不高，影响到各项工作顺利开展。五是我们对可预见性的困难估计不足，工作方式和方法还有一些方面亟待提高。

昆明市禄劝县翠华镇表项目支出绩效自评表