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禄劝彝族苗族自治县财政局2022年度部门决算

目录

第一部分  禄劝彝族苗族自治县财政局概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、 收入支出决算表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  禄劝彝族苗族自治县财政局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；贯彻执行国家财政、税收、国有资本管理、财务会计管理的各项法律法规，监督财政、税收、国有资本管理、财务管理、地方性法规、政府规章和规范性文件的执行，承担各项财政收支管理工作。

根据禄劝彝族苗族自治县机构编制委员会办公室下达给县财政局的“三定方案”批复，禄劝彝族苗族自治县财政局机关设14个内设科室：办公室、组织人事科、综合科、预算科、债务管理科、国库科、行财科、农业科、社会保障科、企业科、国有资产管理科、会计和监督管理科、金融科、农村综合改革办公室。禄劝彝族苗族自治县财政局加挂禄劝彝族苗族自治县国有资产管理局、禄劝彝族苗族自治县人民政府金融工作办公室牌子。禄劝彝族苗族自治县财政局承担禄劝彝族苗族自治县人民政府采购管理办公室、禄劝彝族苗族自治县人民政府金融工作办公室、禄劝彝族苗族自治县农村综合改革办公室日常工作。

（二）2022年度重点工作任务介绍

（1）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策。

（2）贯彻执行国家财政、税收、国有资本管理、财务会计管理的各项法律法规；按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的事务。监督财政、税收、国有资本管理、财务管理、地方性法规、政府规章和规范性文件的执行。

（3）承担各项财政收支管理工作；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。管理行政事业单位银行账户开户审核事宜。

（4）负责政府非税收入管理；负责管理行政事业性收费项目；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。根据全县国民经济发展计划，制定我县财政、税收收入计划。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

（6）负责按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。安排、管理和监督县级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制；管理行政事业单位及所属单位经费、事业经费、专项资金并对使用情况进行监督；监督执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》。

（7）制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策。

（8）负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理并组织实施。

（9）管理全县社会保障基金专户。

（10）负责制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

（11）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。

（12）负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。监督全县部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（14）负责制定财政系统干部教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。负责组织全县财政系统的信息技术应用与技术开发工作；指导和管理财政信息网络建设。

二、 部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、组织人事科、综合科、预算科、债务管理科、国库科、行财科、农业科、社会保障科、企业科、绩效管理科、国有资产管理科（国有资产管理局）、会计和监督管理科、金融科。我部门无所属单位。

（二）决算单位构成

纳入禄劝彝族苗族自治县财政局部门2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

禄劝彝族苗族自治县财政局

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2022年末实有人员编制62人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制6人），事业编制30人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员32人（含行政工勤人员6人），事业人员30人（含参公管理事业人员6人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员共计16人（离休0人，退休16人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆3辆。（原因为2016年我县按照《禄劝彝族苗族自治县公务用车制度改革实施方案》进行车改工作，我单位2辆公务用车划转至县机关事务管理局，至2022年末，此2辆车已由机关事务管理局实际使用，但划转手续未完成。）

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

备注说明：本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2022年度收入合计12,694,070.07元。其中：财政拨款收入12,694,070.07元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少3,073,797.11元，下降19.49%。其中：财政拨款收入减少2,258,696.18元，下降15.11%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少815,100.93元，下降100.00%。减少原因主要是有人员退休和因县级财政困难压缩拨付年初预算经费。

二、 支出决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2022年度支出合计14,467,974.70元。其中：基本支出12,170,635.95元，占总支出的84.12%；项目支出2,297,338.75元，占总支出的15.88%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,942,527.32元，下降16.90%。其中：基本支出减少576,789.30元，下降4.52%，主要原因是今年疫情封控等原因导致公用经费支出减少；项目支出减少2,365,738.02元，下降50.73%，原因为本年单位实施项目少导致项目支出少；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障禄劝彝族苗族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,170,635.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,609,215.95元，占基本支出的95.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费561,420.00元，占基本支出的4.61％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障禄劝彝族苗族自治县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,297,338.75元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2021年项目支出为4,663,076.77元，2022年度比上年减少50.73%，主要是由于本年单位实施项目少导致项目支出少。2022年专项业务工作经费支出2,297,338.75元。其中，行政运行支出809,331.34元，主要用于绩效评价服务经费、金融办工作经费、禄劝衡锐物资公司财务审计资金、农村综合改革“四位一体”试点工作、农村综合改革一事一议美丽乡村等建设经费；信息化建设支出795,301.00元，主要用于财税库行一体化系统政府采购云平台及管理信息系统运行、预算管理一体化系统推广实施资金；财政委托业务支出541,980.00元，主要用于防范和处置非法集资工作专项资金、涉农整合资金检查中介服务费、国有资本投资开发集团有限责任公司领导人招聘服务资金等费用；其他财政事务支出119,394.41元，主要用于会计政策法规宣传培训经费、会计业务培训及三资代理工作经费等支出；其他一般公共服务支出15,000元，主要用于弥补单位保障日常业务正常开展租用车辆费用；农林水支出16,332元，主要用于财政支农管理补助资金。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出13,941,261.20元，占本年支出合计的96.36%。与上年相比减少892,631.39元，下降6.02%，主要原因为疫情封控等原因导致公用经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出10,718,967.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.89%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8. 社会保障和就业（类）支出1,436,286.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.30%。主要用于支付机关事业单位基本养老保险；

9. 卫生健康（类）支出1,006,519.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.22%。主要用于支付机关事业单位医疗保险；

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水（类）支出9,047.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于支付农村综合改革办公室办公费和差旅费和项目经费支出；

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出770,441.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.53%。主要用于支付在职职工住房公积金单位部分；

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6000元，支出决算为9,952.00元，完成年初预算的165.86%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算7,958.00元，占总支出决算的79.96%；公务接待费支出决算1,994.00元，占总支出决算的20.04%，具体是国内接待费支出决算1,994.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6000元，支出决算为9,952.00元，完成年初预算的165.86%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为7,958.00元，完成年初预算的132.63%；公务接待费支出决算为1,994.00元，完成年初预算的1994%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是每年只能按照标准预算0.6万元的公务用车购置及运行维护费，但实际情况为单位公务用车车龄较长，加之使用频繁、老化严重，另单位年初预算不得预算因公出国（境）费支出和公务接待费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少71,126.00元，下降87.73%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少58,042.00元，下降87.94%；公务接待费支出决算减少13,084.00元，下降86.78%。2022年度年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为没有因公出国（境）费支出和压缩公务用车购置及运行费支出，2022年因为疫情及严格遵守中央八项规定，严格接待制度，减少不必要的公务接待等各种原因大幅缩减公务接待支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次76人（其中：外事接待人次0人）。主要用于必要及必需的财政工作对接发生的接待支出。

安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2022年机关运行经费支出561,420.00元，减少137,126.00元，下降19.63%,主要原因为本年单位实施项目少机关运行经费支出少。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、 国有资产占用情况

截至2022年12月31日，禄劝彝族苗族自治县财政局部门资产总额1032387.33元，其中，流动资产523356.8元，固定资产509030.53元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2049501.96元，其中固定资产减少62542.37元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆2辆，账面原值628332元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、 政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额183,480.00元，其中：政府采购货物支出100,680.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出82,800.00元。授予中小企业合同金额183,480.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、 其他重要事项情况说明

无

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定；“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结算执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53012800131801111

2022年决算禄劝彝族苗族自治县表

项目支出绩效自评表2

项目支出绩效自评表3

项目支出绩效自评表4

项目支出绩效自评表5

项目支出绩效自评表6