禄劝彝族苗族自治县财政局

2022年度整体支出绩效自评工作报告

2022年，县财政局在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，在市财政局的大力支持及全县各级各部门的关心配合下，认真贯彻执行省、市、县财税工作会议精神，按照“抓收入、保工资、保运转、保民生”等各项财政职能，紧紧围绕县委、县政府确定的年度收入目标任务，把完成财政收入任务作为第一工作要务，进一步深化财税改革，大力培植财源，加强税收征管，科学运用财政杠杆，面对巨大的财政收支压力，全力做好人员工资、机构运转、重点项目和各项民生资金保障，各项工作取得阶段性成效。按照绩效考评工作的程序要求，实事求是地进行认真的自查自评。现将自评情况报告如下：

一、 部门概况

（一）部门基本情况

部门内设16个科室，人员编制58人，其中：行政编制29人，事业编制29人;实有人员62人, 其中：行政人员38人（含行政工勤编制6人），事业编制24人。

（二）部门基本职能及主要工作

财政局基本职能职责主要是：贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；贯彻执行国家财政、税收、国有资本管理、财务会计管理的各项法律法规，监督财政、税收、国有资本管理、财务管理、地方性法规、政府规章和规范性文件的执行，承担各项财政收支管理工作。

（三）部门工作完成情况

2022年，县财政局认真贯彻落实县委的决策部署，全力以赴落实征收措施、加大财税征收力度，严格执行预算批复、强化预算约束，加强债务风险防控、化解政府债务风险，坚持稳中求进，锐意改革创新、奋力攻坚克难，为我县脱贫攻坚和经济社会发展提供了坚实的财力保障。

1. 全力保障脱贫攻坚。紧紧围绕“两不愁三保障”目标，统筹安排整合使用财政资金，竭尽全力保障脱贫攻坚资金需求。

2. 持续加大民生投入。把优先保障民生支出作为财政支出的重中之重，合理调度安排财政资金，加快预算支出进度，优化支出结构，全力保障工资足额发放、机构正常运转、民生政策有效落实。

3. 严控政府债务风险。根据政府性债务实行统一监管、分级负责和“谁使用、谁主管、谁负责”的原则，加强政府性债务管理。

4. 加强财政资金监管，确保安全发挥效益。一是严格审批程序，强化资金监管。二是加强扶贫项目管理，确保资金安全运行。三是强化绩效评价，提高资金使用效益。四是加强业务培训，严格执行财务制度。

5. 持续深化财政改革。围绕完善公共财政体系，努力提升财政运行质量和效益，深入推进各项财政体制改革，财政管理体制机制日臻完善。制定实施了《禄劝彝族苗族自治县统筹整合使用财政涉农资金工作方案》《禄劝彝族苗族自治县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》等方案办法，为确保财政资金安全有效运行提供了制度保障。2022年，整合财政涉农资金投入到农村基础设施建设、农业产业发展、农民劳动能力提升、农村环境提升等方面。全县118家预算单位已全部纳入国库集中支付管理，其中：117家一二级预算单位已经实行电子化支付，财税库行实现横向联网，保障了财政、各代理银行、预算单位间的网上电子化支付管理，实现了资金申请、拨付、清算、会计核算和信息反馈等业务的科学管理和安全运行。

二、 绩效工作

（一）绩效考评工作概况 

我局领导班子高度重视年度绩效评价工作，主要领导亲自抓，分管领导具体负责本局绩效考评工作。成立绩效评价工作领导小组，把所有评价指标详细分解到局机关各科（室），落实到各个责任人，把任务分解，要求局机关各科（室）紧紧围绕工作目标，明确责任内容，精心组织实施，确保2022年度工作顺利开展。对2022年工作目标完成情况进行了年度自评，通过自查自评，截至目前，我局绩效评价各项指标任务圆满完成。

（二）2022年部门预算决算收支情况

（1）收入支出与预算对比分析

2022年财政拨款预算收入1220.21万元，全年实际收入1269.41万元，较预算增加49.2万元。

（2）收入支出结构分析

我单位2022年度财政拨款预算收入预算数1220.21万元，其中：一般公共服务支出预算数895.70万元；社会保障和就业支出预算数148.06万元；卫生健康支出预算数93.93万元；住房保障支出预算数82.52万元。

我单位2022年度财政拨款预算收入预算数1220.21万元，本年实际收入1269.41万元。按功能科目支出共计1394.12万元，其中：一般公共服务支出预算数895.70万元，实际支出1071.90万元；社会保障和就业支出预算数148.06元,实际支出143.63万元（实际支出用代扣代缴户转入的上年结转资金支出）；卫生健康支出预算数93.93万元，实际支出100.65万元；农林水支出预算数0万元，实际支出0.90万元（实际支出用代管户转入的上年结转资金支出）；住房保障支出预算数82.52万元，实际支出77.04万元（实际支出用代扣代缴户转入的上年结转资金支出）。

（3）年末结转和结余情况

年末有40.11万元结转，按经济科目分类：基本支出剩余结转0.53万元，占1.32%，项目资金结转39.58万元，占98.68%。按资金性质分类：财政拨款年末结转0.53万元，占100%，其中基本支出结转0.53万元，占100%；非财政拨款年末结转39.58万元，占100%，其中基本支出结转0万元，占0%；项目支出结转39.58万元，占100%。

基本支出剩余结转0.53万元，包含：该项资金为社保费0.53万元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费单位部分剩余结转0.53万元。以上经费结转到2023年支出。

项目资金结转39.58万元：2020年结转代管资金39.58万元（文件号禄财农［2019］5号）；以上项目资金结转到2023年支出。

（4）与预算支出相关的其他指标分析

1、 资产负债机构情况

2022年末资产共计102.74万元，其中：银行存款52.18万元,占50.79%，库存现金0.15万元，占0.14%；固定资产净值50.41万元，占49.07%。

2022年末负债共计9.05万元，其中：其他应缴税费4.80万元，占53.04%；应缴财政款0.04万元，占0.44%；其他应付款4.21万元（昆明市科工信局拨入科技特派员经费1万元，三区科技人才经费2万元，医保局退回单位退休人员多缴医保单位部分0.16万元，返还党费剩余0.27万元，就业局拨入公岗人员补贴0.78），占46.52%。

2、 资产负债对比分析

2022年末资产共计102.74万元，2021年末资产共计308.19万元，2022年比2021年减少205.45万元，减少66.66%。

原因分析：2022年将农综办原遗留工作经费及农开办遗留经费上缴国库，上半年未提取社保指标，用原代扣代缴账户内历年结余社保资金进行申报缴纳。

2022年末负债共计9.05万元，2021年度末负债合计33.53万元， 2022年比2021年减少24.48万元，减少73.01%。

原因分析：清理支付了长期挂账的应付职工薪酬，导致负债大幅度减少。其他应缴税费（个人所得税）及应缴财政款（2022年第四季度存款利息）年底还未上缴，其他应付款4.21万元（昆明市科工信局拨入科技特派员经费1万元，三区科技人才经费2万元，医保局退回单位退休人员多缴医保单位部分0.16万元，返还党费剩余0.27万元，就业局拨入公岗人员补贴0.78），因还未进行报销导致存在其他应付款。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：我单位本年度三公经费支出1.00万元，去年三公经费支出8.11万元，今年比去年减少7.11万元，减少87.67%，其中公务用车运行维护费支出0.8万元，去年公务用车运行维护费支出6.6万元，今年比去年减少5.8万元，减少87.88%；国内接待费支出0.2万元（其中接待3次，接待人数50人，人均40元），去年国内接待费支出1.51万元，今年比去年减少1.31万元，减少86.75%。

（2）会议费支出情况：本年度我单位会议费支出0.98万元，去年会议费支出1.00万元，今年比去年减少0.02万元，减少2.00%。 

（3）培训费支出情况：本年度我单位培训费支出12.88万元，去年培训费支出12.39万元，今年比去年增加0.49万元，增长3.95%。 

（4）其他对单位影响较大的支出情况。本年度我单位机关运行经费支出56.14万元，去年机关运行经费支出69.85万元，今年比去年减少13.71万元，减少19.63%。 

三、 自评情况

2022年，我局全力开展各项职能工作，做了大量实事好事，全面完成年初预定目标工作，效果良好。根据有关考评规定，我局2022年度机关部门决策自评35分；部门管理过程自评20分；部门绩效自评分43分，总自评分98分。

2022年，我局将积极工作，开拓进取，抢抓机遇、攻坚克难，努力开创我县脱贫攻坚开发工作新局面。

四、 主要经验做法

１、 年初有计划，有资金预算，严格按照预算的项目用途实施。

２、 “专款专用，重点使用”的原则，以高度的政治责任感，管好用好预算资金。

五、 存在问题

在看到成绩的同时，我们应该清醒地认识到，全县财政工作还存在一些突出困难和问题，主要表现在：一是财政增收形势严峻。我县财政增收基础不稳固，新财源增长点培育任重道远，收入结构不尽理想。二是财政收支矛盾突出。“三保”、乡村振兴、政府性债务偿还等刚性支出需求不断加大，财政支出保障面临重重困难。三是财政改革还需常抓不懈。我县虽然全力开展财政配置资源、整合资金、改革创新等工作，但与市局和县委、县政府的要求还存在很大差距，深入推进财政改革力度还要不断加大。

六、 改进措施

下一步，我局将加强财政资金监管，在确保各项资金安全的前提下，让其充分发挥效益。具体改进措施为：一是严格审批程序，强化资金监管。二是加强扶贫项目管理，确保资金安全运行；三是强化绩效评价，提高资金使用效益。四是加强业务培训，严格执行财务制度。

禄劝彝族苗族自治县财政局

2023年3月28日

附件2：项目支出绩效自评表