2022年11月16日至12月30日，昆明市审计局派出审计组对禄劝县开展长江流域保护修复和巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等重大政策落实情况进行了专项审计。2023年2月23日，昆明市审计局向我县出具专项审计调查报告，报告了基本情况、审计评价、以前年度审计发现问题整改情况、本次审计发现的主要问题及处理意见、审计建议。按照审计工作部署和有关要求，现将审计整改进展情况予以通报。

一、 切实提高政治站位，坚决落实审计整改责任

（一）坚持领导带头、全面压实责任。禄劝县高度重视，切实担负起整改主体责任，坚持“一把手”负总责，主动认领责任，坚持问题导向，制定整改方案，细化分解任务，“一把手”亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办审计整改工作，确保压力传导到位、责任落实到位，齐心协力把整改工作抓紧抓好。

（二）坚持问题导向、立行立改到底。对照审计发现的问题，制定问题清单、任务清单、责任清单，确保整改可量化、可检查、可问责。紧扣发现的问题和脱贫攻坚领域薄弱环节，即知即改、立行立改、全面整改，建立整改台账，整改一个、验收一个、销号一个，做到问题不查清坚决不放过、责任不追究坚决不放过、整改不彻底坚决不放过。

（三）坚持统筹兼顾、加速协调推进。把审计发现问题的整改工作纳入全年工作总体布局，与省委第十一巡视组反馈问题的整改工作结合起来，深刻剖析、找准根源，一体整改、一体解决。同时，把“当下改”和“长久立”结合起来，把解决问题与建章立制统筹起来，做到举一反三、堵塞漏洞，形成整改常态化长效化机制。

二、 认真落实整改要求，全力推进审计整改工作

（一）长江流域保护修复政策落实方面

1. 重点河流生态环境保护治理相关责任落实不到位

（1）重点河流生态环境保护治理相关责任落实不到位，多个水质考核断面不达标。

整改情况：一是启动入库河道水质应急监测机制。按照水质应急监测的工作要求，针对云龙水库部分入库河道水质超标情况，市生态环境局禄劝分局生态环境监测站及时启动入库河道应急加密监测机制，并根据《云龙水库入库河道应急加密监测方案》开展监测，及时将监测结果通报撒营盘镇、云龙乡，要求水源区乡镇及时分析水质不达标原因，排查污染源，并对村庄环境卫生、畜禽粪污收集处置、河道保洁等进行整治，2023年云龙水库水质连续7个月稳定达标。二是积极推动双化水库清淤工程，8月10日双化水库清淤工程项目用地已取得市自然资源局审定《建设项目用地预审与选址意见书》，《双化水库清淤工程可行性研究报告》已取得市发展改革委立项批复，《环境影响评价报告》和《水土保持方案》已获得市级主管部门审批，《初步设计报告》已通过市水务局审查及批复。目前，项目征（占）用土地、林地报批工作有序推进，现场实物现状调查已完成，正在组件报批。三是积极争取上级支持，加快推进云龙水库水源区剩余100个村庄生活污水收集处理项目，加快推进云龙水库水源保护区剩余100个村庄农村生活污水治理工作，其中，二级保护区27个村庄生活污水治理项目已完成实施方案编制、评审，并已通过省级审查，申报到中央水污染防治资金申报系统，2023年6月16日项目已通过生态环境部专家组审核,申请资金3509.51万元，待水司专员确认后入项目储备库，入库后将按照生态环境部专家组反馈意见及时修改调整上报，待中央下拨资金后加快项目实施；准保护区16个村庄污水治理已争取到2022年云龙水库水资源费市级分成部分资金用于项目建设，目前实施方案已完成编制并通过专家评审，已启动招投标工作；准保护区剩余57个村庄污水治理正在编制实施方案，将多渠道争取中央、省市资金组织实施。四是积极推动云龙水库水源区剩余150个村庄生活垃圾收集清运，目前该项目已验收完成，《云龙水库水源保护区（昆明区域）144个村庄生活垃圾清扫保洁和收集清运工程运维方案（2023—2025年）》已完成运维方案合同签订，7月12日通过竞标方式确定中转站用电安装工程企业，完成中转站用电设施建设，目前已正常运营，水源区村庄生活垃圾实现集中收集清运，做到日产日清。五是加快完善撒营盘集镇污水管网工程项目方案并组织实施，撒营盘集镇污水管网项目已完成前期工作，施工图审查已获得技术性审查意见，已完成拦标价编制工作，已发布了施工总承包、施工过程监理、工程施工全过程造价咨询招标工作；已完成禄劝县云龙乡集镇污水收集处理提升改造项目的方案设计（送审稿），县人民政府召集相关部门开展专题会议研究，现由重庆纵横工程设计有限公司对禄劝县云龙乡集镇污水收集处理提升改造项目可行性研究报告进行编制。六是严格落实河（湖）长制，压实各级河长责任。截止目前，云龙水库水源保护区县级河（湖）长已完成第二轮巡河工作，正在开展第三轮巡河工作；乡镇级河（湖）长已完成5轮巡河，正在开展第6个月巡河工作；村级河（湖）长已完成23轮次巡河工作。各河长联系部门积极配合联系河长开展巡河工作，对巡河发现问题及时交办。积极开展水源区巡查检查，对生态薄弱区域开展植树造林，已投资28.4万元，在云龙水库金乌段种植了60亩“政法公益林”，同时，积极运用“河长+检察长”机制，对水源保护工作不到位的问题，及时下发了10份检察建议书及2份磋商意见书进行整改。七是持继开展沿岸排污情况排查工作，开展打击环境违法行为专项行动，依法依规查处环境违法事件。对涉河违法种植、随意倾倒垃圾，违规建筑等行为进行清理整治；督促沿河周边餐饮企业完善污水处理、垃圾收集设施，达到餐馆经营许可标准。

整改状态：正在整改。

（2）统筹协调推进河流流域生态保护工作不到位

①金沙江河道边长期堆放大量砂石料，影响河道水环境安全

整改情况：一是加强金沙江沿岸管控，督促电站企业认真落实环境整治修复主体责任，加快实施《金沙江乌东德电站枢纽区环境整治与提升工程实施方案》、《施期道路下边坡补充水土保持措施治理方案》，推进乌东德电站枢纽区环境整治与提升工程，确保区域生态修复和水土保持措施落实到位。二是加大金沙江沿岸违法行为查处力度，消除环境风险隐患。三是与涉及企业对接，督促企业按照相关规定做好堆放砂石料处置工作。目前，已组织有关部门赴实地进行勘测，并召开专题会议研究砂石处置工作，同时对接企业责令将堆放砂石料进行转移处置。

整改状态：正在整改。

②乌东德镇新村村委会太平村范围内1个搅拌站未批先建。

整改情况：一是处罚文书已送达用地单位，目前正督促企业按照相关规定执行相关处罚；二是按照当前政策该地块无法完善临时用地手续，只能按照省市相关政策办理农用地转用及征收和供地手续；三是目前位于城镇开发边界范围内的地块，县自然资源局已督促企业委托第三方开展农用地转用及征收工作。

整改状态：正在整改。

（3）重点河流生态环境保护治理重点任务完成及政策目标实现方面存在问题

①污水未经处理直接排入河道，造成河道水体污染。

整改情况：一是完成南塘河、掌鸠河县城段直排口的排查检查，并形成了排查统计报告。二是实施美丽县城水环境综合整治，有序推进掌鸠河，南塘河截污，小龙潭污水管网建设等工程，完工后将消除雨污混流排口，有效降低县城污水厂雨季负荷。目前，施工图已获得技术性审查意见，已完成施工单位预招标工作，施工总承包单位、监理单位、跟踪审计单位已开标。水环境综合治理项目已申请到国家专项债券。小龙潭段污水管网已开工，正在组织初步验收。

整改状态：正在整改。

②垃圾填埋场超库容、超负荷运行，渗滤液外溢造成环境污染。

整改情况：一是禄劝县焚烧发电厂项目，目前已完成项目的选址和飞行测试周边地貌地形、矿产覆压、特许经营招标计划发布等工作，正在进行招投标的准备工作。二是多次对场区进行膜覆盖，2023年3月底对现有堆体作业面进行全覆盖覆膜工作；对截洪沟进行全面排查并进行多次清掏疏通，并对沟帮进行防渗处理，对坝脚渗漏液渗漏采取工程性措施进行截流引排至调节池；完成日处理200吨/天的渗漏液处理站建设，已完成设备安装和电力架设，盐酸管理用房审批工作，目前已经调试出水，在渗滤液调节池周边安装防护栏并设置相应安全提示牌，确保调节池安全；四月底安装完成垃圾填埋场坝体位移安全监测设施设备，重点对堆体及坝体进行安全监测。三是按照昆明市城市管理统一调配生活垃圾方案，禄劝县城区生活垃圾全部外运至五华焚烧发电厂进行处理，并将不具备焚烧处理能力的乡镇垃圾调配至具有焚烧处理能力的乡镇进行焚烧处理。

整改状态：正在整改。

（二）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策落实情况方面

1. 影响脱贫群众稳定增收方面的问题

（1）乌东德镇产业帮扶资金实际未产生效益

整改情况：一是经调查，乌东德镇产业扶持资金已全额发放到脱贫户，并指导用于购买能繁畜禽、种植青花椒、水果、以及青花椒提质增效等产业发展。经再次入户排查取证，用于青花椒种植、青花椒提质增效、水果等种植业发展740户2441人，用于养殖能繁猪牛羊产业发展387户1422人。2018年以来农户使用产业扶持资金实现户均1500元—24000元的增收，产业发展成效较明显，群众满意度高。二是加强脱贫群众种、养、技能培训，2018年至今已开展培训36次，培训人员1800人/次，2023年计划开展3期180人，已开展1期60人。以提高群众自身发展能力，确保产业持续发展、收入稳定增加。

整改状态：已完成整改。

（2）部分产业项目带动增收的力度减弱

①则黑、九龙、马鹿塘、乌蒙4个乡镇入股分红本金未收回的问题。

整改情况：一是九龙镇已追回部分资金，已对未退还本金的企业进行起诉。二是乌蒙乡投入产业帮扶资金到云南鸿源冰雪娱乐有限公司，该企业目前能够正常经营并产生效益可带动周边群众增收；但目前并未履行《调解协议》约定，乌蒙乡人民政府已向禄劝县人民法院申请一次性强制执行；禄劝县人民法院已向被执行人送达《执行通知书》，并向其发出《财产报告令》，要求其如实申报财产。三是则黑乡已收回部分资金，已对未收回本金的天久农林科技有限公司进行起诉。四是马鹿塘乡投入产业帮扶资金到禄劝马鹿塘国荣种植专业合作社，禄劝国荣种植专业合作社将资金分别转拨到4家企业，目前已收回部分资金，对未收回资金已开展司法诉讼程序。

整改状态：正在整改。

②一个乡产业入股分红未收回

整改情况：一是马鹿塘乡对产业发展扶持资金入股企业的运营情况、分红情况、及还款能力进行了深入调查了解，入股企业和合作社均提出，在按合同对付第一年10%的分红资金后，就受疫情影响，经营十分困难或已停止经营，实在难以继续按照每年10%比例分红，而且如此高的分红比例不符合目前的经济环境和市场规律，申请减免剩余两年的分红资金。二是召开村民小组会议和村民代表会议，充分了解群众意愿后，大部分群众愿意集中追回产业发展扶持入股资金本金，愿意放弃后两年的分红。现正在征求群众意愿，签订在企业归还本金的前提下，同意减免后两年分红资金的承诺书。三是制定出台《马鹿塘乡脱贫攻坚期间产业发展帮扶资金联农带农到户工作方案》。

整改状态：正在整改。

③就业培训对象不够精准

整改情况：目前，培训机构已将2015元培训经费退回至县人社局指定账户。

整改状态：已完成整改。

（3）扶贫小额信贷扶持对象不精准

整改情况：已于2022年12月21日向违规借贷人追回财政贴息原渠道上缴县财政，并组织对全县2018年至2022年小额信贷借款人身份信息进行逐年核查比对，共比对20611户未发现违规借贷情况。

整改状态：已完成整改。

2. 项目设施及资金管理使用绩效方面

（1）项目结余资金256.15万元未上缴财政

①马鹿塘乡组织实施香草牛养殖项目，项目款结存在马鹿塘乡财政所已超过2年。

整改情况：已按照要求将涉及项目资金足额上缴至指定账户，并结合马鹿塘乡实际，谋划发展一批优质产业，已初步制定产业发展计划，待审核印发后向由县财政申请返还资金用于发展产业。

整改状态：已完成整改。

②禄劝县农业农村局西柚品牌打造经费50万元，支出2万元用于其他事项，剩余48万元结余在禄劝县经作站，未上缴县财政。

整改情况：结余的48万元资金已退回至县财政局指定账户，2万元已于2023年3月23日退还至县财政局指定账户。

整改状态：已完成整改。

③茂山镇、撒营盘镇入股本金结余在乡镇财政所。

整改情况：茂山镇已将产业发展结余资金上缴县财政局，撒营盘镇已将产业发展结余资金上缴县财政局。

整改状态：已完成整改。

④2020年，禄劝县财政局安排乌东德镇300万元沪滇扶贫协作资金，结余资金20万元未再使用，结余在乌东德镇财政所。

整改情况：已将结余资金20万元上缴县财政局。

整改状态：已完成整改。

（2）禄劝县经作站违规扩大项目资金使用范围。

整改情况：已于2023年4月23日从西柚品牌打造资金中列支用于办公耗材、驻村工作队员补助、支付办公室修缮及办公桌椅维修费等的2万元退还至县财政局指定账户。列支用于雪莲果种子款19.99万元已于2023年5月31日前退还至县财政局指定账户。

整改状态：已完成整改。

（3）禄劝县裕农扶贫开发投资有限责任公司坐支产业扶贫项目租金。

整改情况：一是目前已收回坐支的资金。二是黑山羊产业扶贫资产已确权。三是翠华镇两个村委会已与县国投公司签订资产移交协议、托管协议。截止9月28日，县国投公司已按村集体分红比例拨付到翠华镇三资代理监管服务中心。

整改状态：已完成整改。

（4）禄劝裕农公司挪用财政涉农整合资金。

整改情况：一是截止2023年9于27日已归还涉农整合资金。二是在县财政局的指导下，县国投公司修订完善了并下发了《禄劝国有资本投资开发集团有限公司基本财务管理办法（试行）》《禄劝国有资本投资开发集团有限公司资金管理制度（试行）》。

整改状态：已完成整改。

（5）一个乡政府未经批准，擅自处置扶贫资产。

整改情况：一是与土地所有人进行协商谈判，基本同意在按评估价补偿原有地面附着物的基础上，按县人民政府最新征地补偿标准对项目用地进行一次性征收。二是积极寻找和对接其他企业，计划在与正邦集团无法继续推进合作的情况下，用其他渠道、方式盘活项目及资产，用新项目的收益来弥补成本损失。

整改状态：正在整改。

（6）一个项目决算报告内容不实。

整改情况：一是马鹿塘乡已要求施工方提供完整、据实的项目工程结算书，8月17日施工方已向马鹿塘乡提供项目工程结算书，并聘请第三方审计对该项目工程结算书进行审计，第三方审计已于9月27日进场，并于9月28日出具最终审计报告。二是下一步马鹿塘乡将严格按照项目审批、项目决算、验收程序做好项目工程管理，杜绝再次出现类似情况。

整改状态：已完成整改。

（7）一个项目未履行合同约定，未聘请第三方专业机构对项目工程结算进行审计。

整改情况：一是马鹿塘乡已聘请了云南鼎鉴工程项目管理有限公司对马鹿塘高原生态2815火腿加工厂项目进行审计，目前已完成审计工作及复核项目资金，审计报告已签字盖章完成整改；二是马鹿塘乡将严格按照国家、省、市、县工程建设管理相关规定，对项目实施每一项流程严格把关，加强对项目实施进度、验收、资金拨付等程序监督管理，杜绝再次出现类似情况。

整改状态：已完成整改。

（8）一个项目建设资金滞留企业未收回。

整改情况：经核实，马鹿塘乡财政所共计拨付给禄劝高云农业开发有限公司500万，其中112.08万元为火腿厂工程款，故禄劝高云农业开发有限公司应退回火腿收购资金387.92万元。2023年7月28日，已从禄劝高云农业开发有限公司收回249.92万元，还有138万元未退回，该公司承诺尽快将资产变现，经协商，禄劝高云农业开发有限公司承诺9月底前归还138万元，如到期未归还马鹿塘乡将采取司法途径追回剩余资金。

整改状态：正在整改。

（9）一个项目违反招投标程序。

整改情况：一是严肃招投标管理，严格审批程序，按照项目招投标相关管理规定组织实施招投标，杜绝出现未招标先签订合同的情况。二是举一反三，对全县扶贫项目招投标情况进行清查，严格审批程序，按照项目招投标相关管理规定组织实施招投标，杜绝出现未招标先签订合同的情况。

整改状态：已完成整改。

（10）一个扶贫项目形成的资产全部登记在政府平台公司，未移交村集体。

整改情况：一是沪滇扶贫协作资金形成的资产已确权在翠华镇大松树园村委会和头哨村委会，资产移交手续已办理，已移交完毕。二是国投集团按照国资运营中心要求，对冷链项目进行全面梳理。根据县委县政府相关会议进行确权：冷链物流项目已确权给撒营盘镇。三是已整理完成帮扶资产移交协议及托管协议，待签订协议后，按村集体股权占比兑现分红。

整改状态：已完成整改。

（11）一个项目签订的土地流转合同不规范。

整改情况：委托律师下发《律师函》至禄劝柚乐农业科技有限公司要求于8月30日解除与禄劝柚乐农业科技有限公司签订的《农村土地承包经营权流转合同》。

整改状态：正在整改。

（12）乌东德镇使用沪滇扶贫协作资金实施高效节水灌溉示范建设项目设备采购项目，未建立利益联结机制。

整改情况：一是西柚种植基地高效节水灌溉项目为万亩西柚项目配套项目，目前正在与西柚项目同步整改，现阶段已完成原种植的1009.24亩西柚基地土地整理，待验收，土地整理完成后可引进企业或种植其他作物，将灌溉设备运行起来，建立利益联结机制。二是乌东德镇组织整改专班多次与禄劝柚乐农业科技有限公司负责人协商、会谈，要求禄劝柚乐农业科技有限公司按设计标准完成高效节水项目修复整改，兑现保障群众利益链接机制的设备使用租金，禄劝柚乐农业科技有限责任公司反馈，是否修复、整改，待公司研究后反馈。

整改状态：正在整改。

（13）一个项目疏于管理，项目地块闲置荒废，存在资金流失风险。

整改情况：县委县政府牵头多家部门成立万亩西柚项目问题整改专班，按职能职责从解除相关合作协议，开展相关建设项目验收决算、全面开展资金资产清理核实、彻底整理原种植的1009.24亩西柚基地、全覆盖开展土地整理、完善土地分配确权工作、推广农作物种植、建立联农带农机制促进群众增收等八个方面进行整改。目前所有投入资金情况已经全盘梳理，正在对接企业对部分资金使用情况进行梳理；已聘请专业资质部门对2018年以来禄劝柚乐农业科技有限公司在乌东德镇西柚基地所种植苗木可利用价值进行鉴定评估，鉴定结果为无商品价值、移裁管护价值和移栽绿化价值；2023年8月16日，昆明市农业农村局向禄劝县人民政府发送了《关于禄劝县乌东德镇移民新村土地复耕种植与耕地质量保护技术建议的函》，以指导西柚产业项目基地复耕；西柚基地土地治理公司于2023年8月30日进场施工，目前已经完成对原种植的1009.24亩西柚基地的土地整理工作，2023年9月25日，县农业农村局组织县自然资源局、县乡村振兴局、县水务局专家赴乌东德镇对西柚项目种植基地翻耕、复垦整理情况进行初步验收，并形成验收意见，一是土地及时分到所有者手里进行耕种培肥，通过种植绿肥、增施有机肥提高土壤肥力，二是改善水利设施，三是建议企业进一步清理树根、石块，同时对漏犁部分进行深耕。目前土地治理企业正在根据验收组意见进一步翻耕整理；2023年9月8日，县农业农村局组织相关部门召开西柚产业扶贫开发项目移民产业发展规划专题会议，投入力量编制移民产业发展规划，截至2023年9月25日，县农业农村局根据市农科院专家审核意见对规划初稿进行修改完善。

整改状态：正在整改。

（14）一名在职公务员在企业兼职并参与经营。

整改情况：已及时对该公务员兼职情况进行了调查核实，及时进行教育、监督其退出兼职，做出免除中层干部职务并调整岗位的处理。

整改状态：已完成整改。

3. 其他需要关注的情况

（1）马鹿塘乡普福酒厂项目配套设施不完善，处于停滞状态。

整改情况：一是县国投公司正在督促施工方加强施工管理，尽快推进项目设施建设，确保尽快完工。二是由县国投公司牵头，正在梳理完善项目相关缺项内容，正组织补充完善报批手续，确保项目合法建设。三是针对项目前期选址问题，正在完善相关手续，最大限度调整盘活资产，让投入的资金发挥效力。

整改状态：正在整改。

（2）马鹿塘乡香草牛养殖项目存在被村民起诉的风险。

整改情况：一是马鹿塘乡牵头再次与农户就项目土地租金进行沟通协商，达成土地征收和补偿意见。二是针对因违约行为造成的农户形成的损失进行评估，对补偿事项达成一致意见。三是如未达成一致意见，通过司法途径予以界定后进行一次性赔付。

整改状态：正在整改。

（三）其他重大政策落实方面存在的问题

1. 禄劝县人民政府违规决策，导致部分县级行政、事业单位挪用专项资金出借至禄劝裕农公司、禄劝建设投资开发有限公司。

整改情况：一是制定还款计划，通过融资、实体化转型、资产处置等方式，分批归还欠款。二是加大融资力度，努力实现实体化转型，增加公司营业收入，拓展建筑施工、建筑材料供应、矿产品销售、农业综合开发等项目，通过经营收益偿还资金；积极处置所属资产，用处置收益归还欠款。三是积极与借款单位协商展期，以新增中长期融资拉长时限，提出可行的还款计划，努力筹措还款资金，同时建立健全资金使用决策制度，制订资金使用跟踪制度，安排专人负责，确保还款计划的执行。四是多方筹措资金、偿还借款。以新增中长期融资拉长时限，提出可行的还款计划，通过融资、实体化转型、资产处置等方式，积极争取、努力筹措资金，建立健全资金使用决策制度，制订资金使用跟踪制度。五是加快拟定资产盘活方案，通过对外招商、租赁和销售等形式，及时处置凤家古镇所剩房源处置，实现资产的保值增值。

整改状态：正在整改。

2. 禄劝健康产业投资有限公司、禄劝县国投公司未将县城区国资停车位使用权出让金上缴财政。

整改情况：截止2023年7月21日，县国投公司已将财政停车位及公共停车场等有偿使用收入已全部上缴县财政。

整改状态：已完成整改。

3. 两个单位违规发放驻村工作队员交通补助共2.90万元

整改状态：已完成整改。

4. 违反中央 八项规定 方面的问题

（1）违规变相发放职工福利1.38万元。

整改状态：已完成整改。

（2）违规报销差旅费1.66万元。

整改状态：已完成整改。

（3）违规报销公务接待费0.29万元。

整改状态：已完成整改。

5. 其他需要关注的情况

（1）禄劝县工业引导基金催收不到位，造成增加地方国有企业债务。

整改情况：一是成立县级催收工作领导小组，由县国投公司牵头，制定相关催收方案，根据要求开展催收工作。二是约谈7家借款企业负责人，加强企业诚信教育，引导企业正确面对，从思想上明白还款的重要性，分别制订可行的还款计划。三是由县国投公司与建玮（昆明）律师事务所签订委托代理协议，委托该律师事务所推进禄劝县工业发展引导基金借款清收工作。四是积极配合相关部门，拍卖立云公司已网签到建投公司名下的2套房产，拍卖所得款项按筹款比例偿还各筹款部门。五是由县公安局经侦大队立案，申请对未还款企业立案侦查，排除合同诈骗风险，催收借款，正在推进。六是县人民法院摇号选定评估机构对禄劝邦胜矿业有限公司名下高钛渣厂现场踏勘评估，正在推进评估，待评估后拍卖对借款进行偿还。

整改状态：正在整改。

（2）禄劝县中医院未按合同约定使用银行贷款资金。

整改情况：截止2020年12月31日，已偿还本金500万元，利息56.78万元，合计金额567.78万元。

整改状态：已完成整改。

（3）禄劝裕农公司购买房产难以处置，资产利用率不高。

整改情况：一是已出租房屋2套，分别于2023年3月1日、3月27日出租。二是正在与施工方洽谈，拟计划用以物抵债方式处置5套房产。三是资产管理公司根据公司情况拟制《不动产租赁内部管理制度》，同时草拟招租方案，拟盘活资产。四是计划通过公司自营项目选址，如：电商中心、数字产业园等盘活资产，发挥作用。

整改状态：正在整改。

（4）抽查发现部分单位财务报销不规范。

整改情况：一是审计期间，县乡村振兴局、禄劝裕农公司、县农业农村局已在对报销不规范的经费进行了清退，并上交县财政，已全部整改完毕。二是县纪委县监委已对县农业农村局、县乡村振兴局、禄劝裕农公司相关问题进行调查处置，督促将报销不规范的经费清退到县财政专户。三是县纪委县监委督促县财政局、县机关事务管理中心制定完善《禄劝彝族苗族自治县会议费管理办法》《禄劝彝族苗族自治县差旅费管理办法》等规定，进一步规范工作用餐、接待用餐审批程序及报销标准，分层级、分类别在全县进行传达学习，使制度规定入心入脑。

整改状态：已完成整改。

三、 巩固深化整改成果，从严从细完成审计整改

（一）提高思想认识抓整改。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持问题导向，坚持实效标准，深入践行“三法三化”，大力弘扬“马上就办、真抓实干”的优良作风，立行立改，以钉钉子精神抓落实，推动问题全面完成整改。

（二）强化责任落实抓整改。紧紧围绕审计报告提出的问题和处理意见，强化整改措施，深化落实整改，对于已完成整改的问题，定期开展“回头看”，巩固整改成果；对还未全面完成整改的问题，高位统筹推进，强化工作举措，加快工作进展，确保问题整改工作任务落实落细，确保取得实实在在的成效。

（三）强化标本兼治抓整改。坚持把审计反馈问题同各类巡视巡察反馈意见紧密结合起来，坚持把面上问题整改与点上问题整改结合起来，坚持把阶段性任务整改与长期任务整改结合起来，按照“解决一个问题、堵塞一个漏洞、完善一套制度”的要求，健全完善相关制度机制，不断扎牢制度的笼子，确保问题整改的制度化、常态化、长效化。

（四）严格督查督办抓整改。将工作落实情况纳入年度考核，聚焦还未全面完成整改的问题，加强对工作落实情况进行督查督办，定期督查，定期通报，以督查促进落实，以通报传导压力，督促县级有关部门和各乡镇（街道）实而又实、细而又细的抓实整改工作，确保各项整改工作落到实处、取得实效。

禄劝彝族苗族自治县人民政府

2023年9月30日