禄劝县审计局2023年预算公开目录

第一部分 禄劝县审计局2023年预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

二、 预算单位基本情况

三、 预算单位收入情况

四、 预算单位支出情况

五、 省对下专项转移支付情况

六、 政府采购预算情况

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、 重点项目预算绩效目标情况

九、 其他公开信息

第二部分 禄劝县审计局2023年预算表

一、 部门财务收支预算总表

二、 部门收入预算表

三、 部门支出预算表

四、 财政拨款收支预算总表

五、 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、 一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、 部门基本支出预算表

八、 部门项目支出预算表

九、 部门项目绩效目标表

十、 政府性基金预算支出预算表

十一、 部门政府采购预算表

十二、 政府购买服务预算表

十三、 省对下转移支付预算表

十四、 省对下转移支付绩效目标表

十五、 新增资产配置表

十六、 上级补助项目支出预算表

十七、 部门项目中期规划预算表

禄劝县审计局2023年预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

禄劝县审计局是禄劝县人民政府的组成部门，为正科级，主要职责是：

1. 按照相关法规、规章制度和工作方针、政策，编制审计工作计划，确定审计重点，安排年度审计项目，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2. 对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。

3. 对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

4. 对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

5. 向中共禄劝县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告、向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

6. 受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。

（二）机构设置情况

根据《禄劝县审计局主要职责内设机构和人员编制规定》（禄办通〔2019〕44号）精神，禄劝县审计局共设置10个内设机构，包括：办公室、法规科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计科。

所属单位1个，即：禄劝县审计局

（三）重点工作概述

2023年，禄劝县审计局深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，牢牢把握审计工作的政治属性，积极贯彻落实县委、县政府和上级审计机关的工作部署，确保政令畅通。进一步强化财政预算执行审计、政府重点投资建设项目审计、民生保障资金审计、经济责任审计等审计项目质量，完善审计信息化建设，努力提高新形势下审计工作的科技贡献力。按照审计工作要求，做好省市主管部门统一安排的审计项目。加强审计队伍建设，为审计工作提供强有力的政治和组织保证。

二、 预算单位基本情况

禄劝县审计局编制2023年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制24人，其中：行政编制23人，工勤人员编制1人，事业编制0人。在职实有17人，其中：财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入6,157,776.27元，其中：一般公共预算5,157,776.27元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入1,000,000.00元。

与上年对比增加1,085,576.27元，增长21.40%，其中：一般公共预算较上年增加85，576.27元，增长1.69%,主要原因是工资标准变化及上年结转收入增加；非同级财政拨款收入较上年增加1,000,000.00元,主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入5,157,776.27元，其中:本年收入5,142,776.27元，上年结转收入15,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,142,776.27元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入增加85,576.27元，增长1.69%，主要原因是人员增资及上年结转收入增加。

四、 预算单位支出情况

2023年单位预算总支出6,157,776.27元。财政拨款安排支出5,157,776.27元，其中：基本支出4,050,176.27元，与上年对比增加70,576.27元，增长1.78%，主要原因是人员增资；项目支出1,107,600.00元，与上年对比增加15,000.00元，增长1.37%，主要原因是结转上年尚未支出的项目资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行3,099,838.17元，主要用于县审计局的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,050,000.00元，主要用于县审计局开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出355,587.04元，主要用于县审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出76,445.13元，主要用于县审计局实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗161,408.53元，主要用于县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助103,526.4元，主要用于县审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出10,971.00元，主要用于县审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位的医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金300,000.00元，主要用于县审计局按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、 省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额1,000,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算1,000,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、 “三公”经费增减变化情况及原因说明

禄劝县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计25,000.00元，较上年减少5,000.00元，下降16.67%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

禄劝县审计局2023年公务接待费预算为25,000.00元，较上年减少5,000.00元，下降16.67%，国内公务接待批次为18次，共计接待360人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神，减少公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

禄劝县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年持平无增减变化。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平无增减变化；公务用车运行维护费0.00元，与上年持平无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、 重点项目预算绩效目标情况

禄劝县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于16篇，审计收缴问题资金缴库率达100%，提交审计信息不少于10篇，审计提出建议12条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于5篇。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督 。                                                                                                                                                                 基本支出:为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

禄劝县审计局2023年机关运行经费安排436,687.54元，与上年对比减少21,212.46元，减少4.60%，主要原因是单位人员减少2人，按定额标准测算的公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，禄劝县审计局资产总额9,413,777.41元，其中，流动资产722,859.71元，固定资产8,685,571.56元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5,346.14元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少833,018.07元，其中固定资产减少428,694.24元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1. 禄劝县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2. 禄劝县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

3. 禄劝县审计局无新增资产预算收入，无新增资产预算支出，所以新增资产配置表公开空表。

4. 禄劝县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

禄劝彝族苗族自治县审计局2023年度预算公开表