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昆明市禄劝县茂山镇2021年度部门决算

目录

第一部分 昆明市禄劝县茂山镇概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市禄劝县茂山镇概况

一、 主要职能

（一）主要职能

1、 贯彻落实党和国家各项路线方针政策、法规规章和上级机关的决定和命令，加强农村党组织建设和基层政权建设，巩固党在农村的执政基础。

2、 负责拟订本行政区域经济社会发展和村镇建设等规划，组织农村基础设施和各项公益事业建设，加快经济社会发展，改善群众生活条件。

3、 指导农村经济发展，推进农业结构调整，促进经济增长方式转变，组织引导农村富余劳动力转移与就业，促进农民增收。

4、 负责抓好义务教育、人口和计划生育、民政事务、救灾救助、安全生产、就业培训、社会保障、劳动关系协调和新型合作医疗实施等工作，加强农村精神文明建设，促进农村社会事业发展。

5、 推进基层民主法制建设，指导村（居）民委员会工作，维护群众合法权益。

6、 加强社会治安综合治理，强化信访和矛盾纠纷调解工作，化解农村矛盾，维护农村社会和谐稳定，全面推进社会主义新农村建设。

7、 推进农村基层党风廉政建设，强化党员干部教育管理，促进基层民主管理、民主决策、民主监督。

8、 完成上级部门交办的其他工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，茂山镇积极融入全县“一核两翼三带多点”战略布局，重要指标保持稳定增长之势，基础设施形成战略拉动之势，主导产业彰显强劲支撑之势，民计民生呈现和谐共进之势，较好完成了各项目标任务，经济社会持续健康发展，实现“十四五”良好开局。

一是经济社会平稳健康发展。2021年茂山镇一般公共预算收入2123.01万元，一般公共预算支出2089.56万元,当年政府财政预算收支基本平衡。完成省市争取资金2211万元，完成目标任务的110.55%；完成税收任务685.2万元，完成目标任务的100%；完成烟叶特产税453.51万元，完成年初任务数的100%。2021年，共发放各类惠农补贴资金456.2万元，累计受益农户29790户；全镇农业总产值预计4.98亿元，同比增长12%；粮食总产预计达17659吨，农民人均可支配收入预计达12500元。人口出生率7‰、死亡率6.77‰，自然增长率为0.23‰。

二是脱贫固效与乡村振兴稳步推进。落实“四个不摘”，着眼“四个不变”，持续巩固产业、就业、教育、健康、住房、饮水等脱贫成果。抓实防返贫动态监测，开展镇、村两级动态管理和信息采集暨监测对象“回头看”，消除风险52户151人，新增监测44户95人。加大“政府救助平台”宣传推广力度。发放扶贫小额贷款1500万元，发放“雨露计划”补助15.15万元。全镇210项扶贫资产完成资产清理、登记、移交工作。创建镇级就业扶贫车间就业平台8个，吸纳农村劳动力196人（其中脱贫劳动力54人）。积极推进乡村振兴“百千万”示范工程创建，启动1个乡村振兴精品示范村建设。积极开展“干部回乡规划乡村振兴行动”，全覆盖完成10个村乡村振兴方案编制。

三是产业发展机制日益完善。稳定粮食生产，全年农作物总播种面积8.34万亩，其中粮食作物播种6.01万亩，蔬菜种植8600亩，中草药种植3570亩；全年粮食总产预计达17660吨，其中夏粮总产3590吨，秋粮总产14070吨。全镇农业总产值预计达4.98亿元，同比增长12%。发展壮大村集体经济，10个村全部完成集体经济收入5万元以上的目标任务，茂山、斗乌等5个村产业发展资金入股分红41.66万元，甲甸、至租、归脉三个村级光伏电站集体经济收益88.8731万元，茂山、永翠2个村集体申报经济薄弱村项目，争取省、市、县壮大村集体经济资金200万元。发展特色产业，继续推进葡萄、黄锦水蜜桃、软籽石榴、猕猴桃等特色水果基地建设和品牌培育，发展种植特色水果2300余亩。大力发展特色林下种植，退耕还林发展重楼育苗1200亩。继续稳定玉米、水稻、烤烟等传统农业种植，深入推动万亩板栗、万亩核桃、万亩蔬菜“三个万亩”产业提质增效。借助电商平台，推动农业产业结构优化升级。

四是社会事业稳步推进。发放农村低保、重点优扶对象、社会救济、特困供养人员等补贴920.5万元；发放各类惠农补贴资金357万元；完成劳动力转移输出14411人，实现务工收入36800万元；完成技能培训5班250人，开展引导性培训10班次1201人；完成城乡居民社会养老保险参保23660人，完成城乡居民社会医疗保险参保32722人。发放残疾人慰问金100户3万元；为特殊困难的残疾人办理助学补助16户3.6万元；完成无障碍改造100户；为234名残疾人办理养老保险补助2.34万元。严格落实各项措施，常态化抓好疫情防控工作，有序推进新冠肺炎疫苗接种，镇卫生院完成第一剂次13625人、第二剂次10937人、加强剂2424人，全镇累计接种新冠肺炎疫苗55511剂次。组织两批35名民兵队伍、5名干部职工支援边境和呈贡区疫情防控。

五是不断夯实基础建设。饮水安全方面，实施丽山村委会来龙村泵站电力提水工程，完成甲甸村委会闪片房村、茂山村委会山头坡村和法古村管路架设10880米，新建或修复落水洞、联合大沟、甲永沟、甲茂沟、以夺莫沟等681米；完成甲甸一水库、娜拥水库、树木宗水库、七道河坝、三队坝、茂山横沟坝、东屏村委会尖上坝等水库坝塘修复工程。公路建设方面，完成甲甸罗家村、斗乌大村、东屏寨子箐、归脉老木坝进村路塌方点修复，做好甲茂公路塌方点应急抢修。实施农村农房抗震改造60户，完成无害化卫生户厕改造824座，自然村公厕提升改造2座。

六是推进社会治理体系和治理能力现代化。加强治安治理，全镇各级人民调解委员会共排查矛盾纠纷11次，受理、调解各类矛盾纠纷79件，受理率100%，调解成功率97%。全年开展各类普法宣传活动29场次，受教育群众2.7万人次。完善村级综合服务平台，修改完善村规民约210份，建立“十户长”队伍10支，配齐10个村委会红白事会班子。强化网格管理，认真开展群防群治、联防联治工作，设置一、二级网格长11名，副网格长32名，三级网格长202名，组建1支镇级志愿服务队伍和10支村级志愿队伍。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入茂山镇2021年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位3个，分别是：1.茂山镇党委；2.茂山镇人民政府；3.茂山镇人大。事业单位8个（含1个参公管理事业单位），分别是：1.茂山镇财政所（参公管理）；2.茂山镇计生办；3.茂山镇村镇规划服务中心；4.茂山镇文化站；5.茂山镇广播站；6.茂山镇农业推广服务中心；7.茂山镇林业站；8.茂山镇水务站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市禄劝县茂山镇部门2021年末实有人员编制77人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制0人），事业编制44人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员33人（含行政工勤人员1人），事业人员42人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

车辆编制数4辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市禄劝县茂山镇2021年度收入合计2,123.01万元。其中：财政拨款收入2,123.01万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。其中基本收入1927.91万元占总收入2123.01万元的90.81%；项目收入195.10万元占总收入的9.19%。收入比上年度的2208.18万元减少 85.17 万元，减少3.86%；减少的主要原因为项目支出减少。

二、 支出决算情况说明

昆明市禄劝县茂山镇2021年度支出合计2,089.56万元。其中：基本支出1,894.46万元，占总支出的90.66%；项目支出195.10万元，占总支出的9.34%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。本年支出年末收支结转63.74万元，结转主要原因是由于本年度在预算执行中县级下拨行政运行经费及社会保障类资金尚未支出。与上年相比，支出减少109.87万元，降低5.0%。支出降低主要原因为本年度项目支出比上年度减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市禄劝县茂山镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,894.46万元。比上年度的1823.66万元增加70.80万元，增加3.89%，主要原因为本年度进行人员职级调整，人员类经费较去年增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,740.15万元，占基本支出的91.85%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费154.31万元，占基本支出的8.15%。较上年减少33.47万元，减少了17.82%,本年度减少原因为：茂山镇政府严格执行财务管理制度，严格规范报销标准，严格执行政府采购标准，有效节约办公成本。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市禄劝县茂山镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出195.10万元。比上年度的375.77万元减少了180.67万元，减少48.08%，减少原因为：自全国脱贫攻坚取得全面胜利后，茂山镇基础设施项目投入减少，2021年涉及项目支出为：一事一议普惠制资金194.80万元（甲甸村委会罗家村、钱家村、付羊村上组及下组进村道路硬化127.80万元，甲甸大婆树进村道路硬化资金70.00万元）。国有企业退休人员社会化补助支出0.3万元。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市禄劝县茂山镇2021年度一般公共预算财政拨款支出2,089.56万元，占本年支出合计的100.00%。同比上年2199.43万元减少5.00%。其中包括：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1740.15万元，占一般公共预算支出的81.97%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费154.31万元，占一般公共预算支出支出的7.3%；项目支出195.10万元，占一般公共预算支出9.34%。减少原因主要为：本年度项目资金支出较上年度有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出518.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.81%。主要用于保障开关事业单位正常运转，支持各机关单位履行相关职能，保障各机关部门的运转支出需求；

2. 外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

3. 国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

4. 公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

5. 教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

6. 科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出51.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.48%。主要用于本部门工资发放；

8. 社会保障和就业（类）支出342.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.41%。主要用于保障医疗保险、养老保险、职业年金等缴费；

9. 卫生健康（类）支出186.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.91%。主要用于单位计生员工资、医疗保险及公务员医疗补助支出；

10. 节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

11. 城乡社区（类）支出25.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%。主要用于单位人员工资支出；

12. 农林水（类）支出830.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的39.77%。主要用于农业、林业、水利扶贫、农业综合开发支出及工资支出；

13. 交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

15. 商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

16. 金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

17. 援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

19. 住房保障（类）支出101.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%。主要用于住房公积金缴费和退休人员住房补贴支出；

20. 粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

22. 灾害防治及应急管理（类）支出31.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.53%。主要用于2021年度茂山镇辖区受灾群众补助资金支出；

23. 其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

24. 债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

25. 债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出；

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位2021年度不涉及此项目支出。

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市禄劝县茂山镇2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为14.94万元，支出决算为8.61万元，完成预算的57.63%。比上年度8.9万元减少0.29万元，下降3.26%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，年初没有进行预算；公务用车购置及运行费支出决算为1.57万元，完成预算的65.42%；公务接待费支出决算为7.04万元，完成预算的56.14%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数低于预算数的主要是因为我单位严格审批公务接待、公车运行费用支出，按照预算数严格控制“三公经费”支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.29万元，下降3.28%。其中：因公出国（境）费支出决算支出为0.00万元，与上年保持一致；公务用车购置及运行费支出决算减少0.05万元，下降3.09%；公务接待费支出决算减少0.24万元，下降3.32%。2021年度车辆保有量3辆，较上年减少1辆，减少原因为本年度有1辆车达到报废年限后，已按报废流程进行报废处置。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约，严控三公经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.57万元，占18.23%；公务接待费支出7.04万元，占81.77%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.57万元.其中公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出1.57万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于政府相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 公务接待费支出7.04万元。其中：国内接待费支出7.04万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待217批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,428人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位到我镇辖区内检查、调研工作时产生的工作餐费；国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2021年度我单位无国（境）外接待费预算收入，也没有国（境）外接待费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市禄劝县茂山镇2021年机关运行经费支出150.00万元，其中：行政单位运行经费支出149.65万元，参公管理单位运行经费支出0.35万元；2021年机关运行经费支出比2020年机关运行经费支出145.59万元增加4.41万元，增加3.03%；增加的主要原因为：与2020年相比，本年度有干部职工到上海等地区进行培训，增加了差旅费报销；同时本年度疫情不断，疫情防控压力持续增加，镇村两级设立了24个核酸采用点，镇疫情防控办公室不定时开展核酸采样人员培训工作，导致培训费比上年度有所增长；该项经费主要用于办公费、印刷费、水电费、培训费、租赁费、委托业务费、维修维护费、办公设备购置等支出。

二、 国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市禄劝县茂山镇资产总额2280.37万元，其中，流动资产1171.66万元，固定资产1108.71万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少58.01万元，其中固定资产减少58.01万元；减少主要原因为本年度资产计提折旧。

处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、 政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。政府采购工程支出占政府采购支出总额的0%。

四、 部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

本年项目支出安排195.10万元，为2021年县级统筹整合资金项目支出（茂山镇），项目具体情况为：甲甸村委会罗家村、钱家村、付羊村上组及下组进村道路硬化124.80万元，甲甸大婆树进村道路硬化资金70.00万元。两个项目均在2021年完成项目施工及验收工作，项目款已全部拨付，无未拨付资金。国有企业退休人员社会化补助支出0.3万元，此款项为退休人员社会化补助资金，已按相关资金使用规范完成资金拨付。

项目实施主体为禄劝县茂山镇人民政府，负责项目日常管理和提供条件保障；制定项目总体计划，提出建议或意见;审核汇总项目预算、决算，检查、监督项目管理和资金使用情况;监督项目质量和工程量执行情况。具体情况详见项目支出概况附表。

（二）项目支出绩效自评

我镇2021年项目支出分项设置了一级、二级、三级指标，结合项目成本性分析、项目效率性分析、绩效指标完成情况分析，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均达到预期要求，社会效益、经济效益和生态效益得到明显改善和提升。具体情况详见项目支出绩效自评附表。

（三）项目绩效目标管理

总体来说，我镇项目绩效目标均已完成，在项目绩效目标管理中，我镇强化工程准备，加强事前事中事后监督管理。在下一步工作中，我镇将继续加强监督管理，不断完善各种管理办法。

（四）2021部门整体支出绩效自评报告

1、 部门概况：我镇现有行政和事业部门11个(其中：行政单位3个，事业单位8个)，执行行政事业单位会计制度。按照三定方案，分别为镇党委、镇政府、镇人大、财政所、计生办、村镇规划服务中心、文化站、广播站、农业推广服务中心（含畜牧兽医服务中心）、林业站、水务站。

2、 部门绩效目标的设立情况：设立产出指标（数量指标、质量指标、时效指标、成本指标）；设立效益指标（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标）；设立满意度指标。

3、 部门整体收支情况：2021年一般公共预算财政拨款收入2123.01万元，同比上年2208.18万元减少3.86%；2021年一般公共预算财政拨款支出2089.56万元，同比上年2199.43万元减少5.00%。其中包括：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1740.15万元，占一般公共预算支出的81.97%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费154.31万元，占一般公共预算支出支出的7.3%；项目支出195.10万元，占一般公共预算支出9.19%。

4、 部门预算管理制度建设情况：近年来，茂山镇根据上级有关部门文件和精神，相继出台来一系列预算管理和财务管理的规章制度：《茂山镇财政支出预算绩效管理暂行办法》、《茂山镇预算绩效考核管理办法》、《关于成立茂山镇重点项目建设领导小组的通知》、《茂山镇财务管理办法》、《茂山镇项目资金管理办法》等，细化了上级有关部门的要求，完善了预算管理的方式、方法， 提高了预算管理的科学性。经过绩效自评，我镇各部门职责履职良好，整体绩效目标的设立依据客观，与部门履职、年度工作任务相符，财政收支达到预期绩效，总体执行情况良好。绩效自评的结果将在编制下一年预算中加以应用，通过总结，查缺补漏，优化工作部署和工作流程，为预算编制水平和预算支出效益提高，提供更加有力的基础。

（五）部门整体支出绩效自评表

我镇部门整体支出绩效自评从履职效益是否明显、预算配置是否科学、预算执行是否有效、预算管理是否规范等方面，结合任务名称、编制预算时提出的2022年任务及措施、绩效指标实际执行情况、执行情况与年初预算的对比、相关情况说明等多方面、全方位对照明细账本进行了认真自评和分析，我镇较好地完成全年各项经济发展目标任务，促进全镇经济运行稳步向好；社会事业不断取得进步，促进全镇社会和谐稳定，经济持续健康稳定发展；生态环境持续改善；政府职能转变和管理创新不断推进，政府机关执行力进一步提高。经济效益、社会效益极为明显，生态环境得到持续改善；社会公众和服务对象满意度明显提升。预算编制科学、合理、依据充分；基本支出足额保障；按照年内工作计划，确保重点支出安排。严控“三公经费”支出，严格预算执行，严控结转结余，项目组织良好，管理制度健全，信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

五、 其他重要事项情况说明

1、 本年度年末结转结余资金63.74万元，其中包括基本支出47.51万元，项目结余资金16.23万元，主要是由于在预算执行中县级下拨的行政运行经费及部分项目资金尚未拨付。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、 财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。

二、 事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、 其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、 用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收、支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、 上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

六、 基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

七、 项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

八、 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

九、 “三公经费”：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅游费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

十、 一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

十一、 政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

十二、 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

十三、 附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

十四、 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

十六、 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十七、 其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产、以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

监督索引号53012803100601111

昆明市禄劝县茂山镇表2021年决算公开表20221020050519832