禄劝县审计局2021年度部门决算

目录

第一部分 禄劝县审计局概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、 项目支出绩效自评情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

五、 其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 禄劝县审计局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

禄劝县审计局是昆明市审计局的组成部门，为正科级，主要工作职责是：

1. 按照相关法规、规章制度和工作方针、政策，编制审计工作计划，确定审计重点，安排年度审计项目，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2. 对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。

3. 对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

4. 对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

5. 向中共禄劝县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告、向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

6. 受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。

（二）2021年度重点工作任务介绍

禄劝县审计局2021年共完成审计项目31项，其中：政策跟踪审计5项、财政管理审计5项、领导干部经济责任审计和离任交接鉴证审计5项、自然资源资产审计1项、专项资金审计及审计调查4项、政府投资审计11项。通过审计，审计查出问题资金24,355.36万元，责令被审计单位上缴县级国库资金8,254.69万元，收缴市级国库资金18.66万元，收缴省级国库资金1,337.41万元，提出审计建议77条，对审计发现的重要问题进行综合分析研判，形成审计要情简报6期供县委县政府决策参考。充分发挥了审计监督在助推改革发展、推进依法治县、促进反腐倡廉中的重要作用，为全县经济社会发展、巩固脱贫成效贡献了审计力量。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入禄劝县审计局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.禄劝县审计局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

禄劝县审计局2021年末实有人员编制24人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附表）

禄劝县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；禄劝县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用没有国有资本经营收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

禄劝县审计局2021年度收入合计571.11万元。其中：财政拨款收入567.61万元，占总收入的99.39%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入3.50万元，占总收入的0.61%。与上年738.95万元相比减少167.84万元，主要是因为2021年县财政没有拨入县级配套资金。

二、 支出决算情况说明

禄劝县审计局2021年度支出合计928.65万元。其中：基本支出390.93万元，占总支出的42.10%；项目支出537.72万元，占总支出的57.90%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年1,110.85万元相比减少182万元，主要是因为2021年县财政没有拨入县级配套资金。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障禄劝县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出390.93万元。与上年468.42万元相比减少77.49万元，主要因为人员增资及增加办公设备的购置。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出346.51万元，占基本支出的88.64%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费44.42万元，占基本支出的11.36%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障禄劝县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于审计业务工作的经费支出537.72万元。与上年642.43万元相比减少104.71万元，主要是因为2021年审计项目减少。2021年禄劝县审计局共完成审计项目31项，其中：政策跟踪审计5项、财政管理审计5项、领导干部经济责任审计和离任交接鉴证审计5项、自然资源资产审计1项、专项资金审计及审计调查4项、政府投资审计11项。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄劝县审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出542.61万元，占本年支出合计的58.43%。与上年575.25相比减少32.64万元，主要是因为人员减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出451.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.15%。主要用于包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5. 教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8. 社会保障和就业（类）支出31.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.83%。

9. 卫生健康（类）支出30.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.63%。

10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11. 城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12. 农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19. 住房保障（类）支出29.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.40%。主要用于单位职工住房公积金单位部分缴费。

20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

禄劝县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.20万元，支出决算为4.12万元，完成预算的98.10%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为4.12万元，完成预算的98.10%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1.08万元，下降20.78%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算0万元，与上年一致；公务接待费支出决算减少1.08万元，下降20.78%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按相关要求压缩“三公经费”支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出4.12万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 公务接待费支出4.12万元。其中：

国内接待费支出4.12万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待48批次（其中：外事接待0批次），接待人次518人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计项目、业务交流及开展乡村振兴发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

禄劝县审计局2021年机关运行经费支出44.42万元，与上年49.42万元相比减少5万元，主要是因为减少接待、培训等费用支出。部门机关运行经费主要用于购买办公用品、支付水电费、物业管理费、培训费、工会费等，保障机关正常运转。

二、 国有资产占用情况

截至2021年12月31日，禄劝县审计局资产总额1,024.68万元，其中，流动资产112.60万元，固定资产911.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.65万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少389.33万元，其中固定资产减少42.67万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、 政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额2.68万元，其中：政府采购货物支出2.68万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、 部门绩效自评情况

（详见附表）

五、 其他重要事项情况说明

无。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

审计业务是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

禄劝彝族苗族自治县审计局公开附表