一、2012年度地方财政决算情况

（一）预算收支执行情况

全县财政总收入72790万元，完成预算63008万元的115.5%，同比增长36.2%，增收19361万元。其中：地方公共财政预算收入48688万元，完成预算42931万元的113.4%，同比增长36.1%，增收12912万元；基金预算收入17660万元，完成预算16935万元的104.3%，同比增长177.4%，增收11294万元；上划中央四税收入18310万元，完成预算17298万元的105.9%，同比增长28.2%，增收4026万元；上划省级收入5792万元，完成预算2779万元的208.4%，同比增长71.9%，增收2423万元。

全县财政总支出204913万元，同比增长35.4%，增支53575万元。其中：地方公共预算支出185106万元，同比增长32.5%，增支45411万元；基金预算支出19807万元，同比增长70.1%，增支8164万元。

经自治县十五届人大五次会议批准，全县地方财政支出预算为93929万元，全年实际完成支出110096万元，完成预算的117.2%，同比增长34%，增支27925万元。其中：地方公共财政预算支出92511万元，完成预算的105.4%，同比增长21.8%，增支16568万元；基金预算支出17585万元，完成预算的286%，同比增长182.4％，增支11357万元。

（二）预算收支平衡情况

全县地方公共财政预算收入48688万元，上级补助收入143237万元，上年结余4713万元，收入总计196638万元；地方公共财政预算支出185106万元，上解支出1681万元，支出总计186787万元。收支相抵，年终结余9851万元，其中：结余结转 9691万元，净结余160万元。

全县政府性基金预算收入完成17660万元，上级专项补助收入2199万元，上年结余395万元，收入总计20254万元;政府性基金预算支出完成19807万元，上解支出65万元，支出总计19872万元。收支相抵，年终结余382万元。

二、2013年1—10月全县财政预算执行情况

(一)1—10月全县收入完成情况

全县财政总收入完成63761万元，为年初预算的73%，比去年同期增长15.5%，增收8569万元。其中：地方公共财政预算收入完成44572万元，为年初预算的76.3%，比上年同期增长22.8%，增收8267万元，完成县人民政府下达全年考核任务59651万元的74.7%，完成市人民政府下达全年考核任务59399万元的75%；上划中央“四税”收入15799万元，为年初预算的70.1%，比上年同期增长4.2%，增收631万元；上划省级收入3390万元，为年初预算的53.2%，比上年同期下降8.8%，减收329万元。

地方公共财政预算收入分部门完成情况：国税完成4195万元，占全年考核任务6208万元的67.6%，差2013万元；地税完成29217万元，占全年考核任务40988万元的71.3%，差11771万元；财政完成11160万元，占全年考核任务12455万元的89.6%，差1295万元。

全县政府性基金收入28572万元，比去年同期增收19671万元，增长221%，完成预算的76.4%。

（二）1-10月全县支出预算执行情况

全县财政总支出193036万元，比上年同期增长23.3%，增支36428万元，其中：地方公共财政预算支出164869万元，比上年同期增长8%，增支12372万元。政府性基金预算支出28167万元，比上年同期增长585.2%，增支24056万元。

(三) 2013年财政收支平衡预测

2013年地方公共财政预算收入预计完成59651万元，基金预算收入预计完成37406万元，预计上级补助收入52944万元，上年结余160万元，上解上级支出2202万元，可用财力为147959万元；财政预算支出预计完成155318万元，预计2013年底收支缺口7359万元。

（四）有关事项说明

一是审计署昆明特派办7月对我县政府性债务进行审计，截止2013年6月30日我县政府性债务认定为50032.47万元。 2013年到期应偿还债务30377.76万元，以后年度到期应偿还债务2014年4703.45万元，2015年5030.46万元，2016年5030.46万元，2017年2246.34万元，2018年2644万元；二是经县人大常委会批准我县向美联信公司融资租赁教育信息化设备，租金为6136万元，租期4年，分8个学期等额支付项目租金，每学期还款767万元，每年还款1534万元，2013年，已支付第一、二期1534万元。

二、2013年1—10月财政主要工作

（一）狠抓财政收入，确保目标任务实现

坚持千方百计组织收入是做好财政工作的中心。今年以来，全县财税部门认真贯彻落实省、市财税工作会议精神，创新思路，不断强化增收意识，采取有力措施，狠抓财政收入，确保全县财政收入的稳步增长。一是采取“年初抓任务分解、每月抓序时进度、季度抓分析总结、年末实行目标倒逼”；二是坚持大、中、小税种一起抓，加大清收力度，杜绝跑、冒、滴、漏现象，确保税收及时足额入库。

（二）积极争取上级支持，实现一般性转移支付大幅增长

2012年一般性转移支付收入40529万元，2013年1-10月争取到一般性转移支付收入52944万元，比上年增长30.6%，增加12415万元。

（三）以民生发展为先，保障能力不断增强

牢固树立“理财为公、服务民生、厚德博爱、追求卓越”的财政理念。统筹财力办好惠民利民的实事，民生支出达12.4亿元，占地方公共预算支出的75%，切实保障了重大民生工程的实施，让广大民众共享改革发展的成果。

一是教育投入稳步增长。财政教育投入43293万元，占地方公共财政预算支出的26.3%，全县45014名农村中小学生享受免杂费和免费提供教科书政策，27701名贫困寄宿生领到生活补助，34925名学生享受中小学营养餐改善计划，实施了21所中小学校舍安全工程及6所D级校舍危房改造。

二是保障能力不断增强。财政投入24707万元增强保障力，如：投入财政资金10889万元支持372912人参加城乡居民基本医疗保险，参保率达95%以上；安排资金408万元对特殊群体32034人和水源区群众52029人的个人缴费实行补助，缓解城乡居民“看病难、看病贵”问题，统筹资金2710万元加快公立医院改革、化解基层医疗卫生机构债务和加快推进基本公共卫生服务均等化进程；筹措各级财政资金3861万元落实城镇和农村最低生活保障制度，惠及城镇低保1183户1690人、农村低保11248户25026人；投入各级财政资金2632万元专项用于保障性住房建设。

三是加大对公益事业投入力度。安排资金442万元支持文化馆（站）、广播电视“村村通”、“户户通”、“村村响”等基层文化建设；安排资金1000万元全力保障昆明市第十届少数民族运动会的顺利召开；争取中央成品油价格补贴资金360万元，推动城乡公交发展；统筹120万元资金完成4个标准化菜市场、农贸市场的升级改造，全面改善市场环境卫生和食品卫生状况。

四是支持“三农”加快发展。统筹安排水利专项资金3638万元支持“五小”水利、中小型水库建设、病险水库除险加固、人畜饮水及抗旱等重点工程；安排1568万元，完成5900个“爱心水窖”建设；统筹1529万元完成2628户宜居农房建设；投入2422万元完成1500亩中低产田改造，1.5万亩陡坡地生态治理；投入财政资金1744万元支持现代农业蔬菜基地、现代农业肉牛养殖项目、生猪调出奖励及农业园区建设，推进现代农业产业化进程；兑付各项涉农惠农财政性资金12628万元；县级财政筹措资金1000万元支持核桃产业发展，筹措845万元专项资金支持烤烟协调、护林防火、抗旱防洪、农村劳动力就业培训等工作；投资1980万元完成“一事一议”财政奖补普惠制项目79件，惠及全县53个村委会79个村小组，1.73万人受益；组织申报市级示范“美丽乡村”项目5件，获批3件，总投资2456万元，财政奖补资金609万元；投资1003万元完成团街镇优质水稻基地、九龙镇优质马铃薯基地、茂山镇娜拥村委会安平坝塘（市级）3个农业综合开发土地治理建设项目，积极申报汤郎乡高标准农田建设示范工程和则黑乡优质马铃薯种薯基地项目并已通过评审，批准总投资1188万元。

（四）发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，推动经济健康发展

一是为中小企业申报贷款贴息资金1042万元，撬动银行贷款3.8亿元为解决中小企业融资难问题；二是积极争取企业发展专项资金、中央财政奖励引导资金1082万元为16户中小企业增强发展后劲起到了极大的促进作用；三是投入300万元民营经济发展专项奖励资金，促进我县民营经济和中小企业逐步向规模化、产业化方向发展；四是积极为4户重点工业企业争取省级电价补贴奖励资金385万元，有效保障了重点工业企业全年各项生产目标任务的完成；五是筹措1410万元专项资金支持工业园区发展；六是争取中央财政创业小额担保贷款贴息资金395万元，撬动自主创业贷款金额3123万元。

（五）以财政改革创新为动力，体制机制日趋完善

一是加大制度创新力度，研究并制定了《禄劝彝族苗族自治县重点项目前期费滚动使用管理办法（试行）》、《禄劝彝族苗族自治县财政专项资金使用与监督管理办法》、《禄劝彝族苗族自治县预算绩效管理暂行办法》三项财政创新管理制度。

二是全面推进党务政务信息公开，强化部门的主体责任意识，细化预算编制，做好财政预决算、“三公”经费、行政运行费、重大专项资金的公开公示，提高财政资金透明度。

三是继续做好财政专户、预算单位银行账户的审批、备案，提高账户管理水平，发挥账户管理在财政国库管理改革中的基础性作用。

四是加强政府采购管理，完成政府采购金额35854万元，节约资金311万元，节约率0.86%，政府采购支出占财政支出的比重达21.7%。

五是积极推进财政预算绩效评价管理，按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理体系的有关要求，对核桃种植、生态家园以奖代补项目实施绩效评价，对幸福乡村生态家园贷款贴息和基础设施建设经费、教育信息化建设、农业园区建设、农村“一事一议”等县级配套资金项目绩效运行开展跟踪监控管理试点。

（六）统筹调度资金，全面保障公共支出

坚持科学理财、精细理财的工作思路，优化支出结构，积极筹措资金，在保工资、保运转、保民生方面，做到“七及时、七保证”，即：及时足额发放财政供养人员工资及离退休人员生活费，确保社会和谐稳定；及时拨付民政抚恤、社会救助、城乡低保、城乡医疗救助、退役安置等生活补助金，保证其最低生活保障；及时配套和安排资金对特殊困难群体的个人缴费实行补助，确保参保的广大城乡居民病有所医；及时拨付移民生活补贴，保障移民生活稳定；及时落实各种涉农补贴发放政策，保证农民收入的稳步提高；及时按进度拨付公用经费，保证党政机关、事业单位正常运转；及时拨付村两委换届工作经费85万元，保证村两委换届的顺利进行。

（七）加强基层财政建设，全面提升乡镇财政规范化管理水平。按照省、市财政部门的相关要求，结合我县实际，按照科学规划、统筹安排、先易后难、分步实施的原则，今年分别在皎平渡镇、茂山镇、屏山街道办、中屏镇实施第一批标准化财政所建设，实现机构队伍、业务工作和履职能力标准化的要求。

三、完成2013年财政收支任务的措施与对策

总的来看，1-10月各项财政工作进展顺利，运行平稳。但要完成2013年财政目标任务仍然面临诸多困难和不确定因素，我们将严格按照县委目标倒逼“五个强化”的要求，明责任、抓落实，采取以下五项措施，努力实现全年各项目标任务。

（一）千方百计组织财政收入

一是强力推进重点项目、重点产业投资力度。在抓好重点项目投资的同时，突出抓好十大产业项目、十大基础设施和五大片区开发投资力度，加大对禄大路建设、滇能集团、乌东德电站、房地产开发企业税收协调，做到及时足额组织税收入库，确保收入任务的完成；二是加大税收清欠力度，特别是耕地占用税欠税，强化措施加大协税、护税工作力度，特别是要加大对纳税的跟踪监管，保证各项税收按时序进度足额入库，做到应收尽收；三是加强非税收入征管，做到掌握费源，按月催收、反复催收、及时征收、按时入库，确保应收尽收。

（二）继续积极争取省市财政的支持，加大对我县的转移支付力度，尽力弥补财政收支缺口。

（三）根据土地出让相关规定，2013年需上缴中央、省、市各种基金及费用达14618万元，尽力做好与省市财政的沟通，尽可能减少上缴省、市的各种基金和费用，确保收支平衡。

（四）政府各职能部门积极争取中央、省、市财政专项资金，圆满完成年初下达的争取上级专项资金任务。

（五）在坚持保工资、保运转、保民生、保重点的同时，强化管理，增收节支，继续严格控制“三公”经费等一般性支出，切实控制和降低行政运行成本；加强支出预算执行进度分析，规范支出进度管理，保证支出的序时进度和均衡性。