一、2011年财政预算执行情况

2011年，在县委的坚强领导下、县人大的依法监督和政协的民主监督下，深入学习实践科学发展观，围绕县委重大决策部署，攻坚克难，锐意进取，经济社会保持良好发展态势，财政预算全面完成。

（一）财政收入目标任务顺利完成

全县财政总收入59795万元，完成预算的109.2%，比上年实际完成数49570万元增收10225万元，增长20.6%。其中：地方财政收入42142万元，完成预算的110.5%，比上年实际完成数34028万元增收8114万元，增长23.8%（一般预算收入35776万元，完成预算的111.6%，比上年实际完成数29187万元增收6589万元，增长22.6%，扣除托管乡镇划转收入3692万元，增长40.3%）；基金预算收入完成6366万元，比上年实际完成数4841万元增收1525万元，增长31.5%；上划中央四税收入14284万元，完成预算的102.9%，比上年实际完成数12498万元增收1786万元，增长14.3%；上划省级收入3369万元，完成预算的122.5%，比上年实际完成数3044万元增收325万元，增长10.7%。

（二）政策性支出及时到位

经自治县十五届人大四次会议批准，全县地方财政支出预算为71777万元，全年实际完成支出82171万元，完成预算的114.5%，比上年实际完成数72154万元增长13.9%。其中：一般预算支出75943万元，完成预算的115.6%，比上年实际完成数67325万元增支8618万元，增长12.8%；基金预算支出6228万元，完成预算的102.8%，比上年实际完成数4829万元增支1399万元，增长28.8％。按照“有保有压、量入为出”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排支出预算，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题，确保了重点支出需要。

（三）地方财政收支实现平衡

全县地方财政收支平衡情况是：按现行财政管理体制测算，2011年全县可用财力82309万元。其中：地方财政收入42142万元，上级补助收入43936万元，上年结余87万元，上解上级支出3856万元，减当年地方财政支出82171万元，实现了预算收支平衡。

二、2011年财政主要工作

2011年是“十二五”的开局之年，也是我县经济发展、实现跨越进位的关键之年。财税部门积极应对，主动作为，一方面努力培植新兴财源，不断加大财政收入的组织力度；另一方面进一步优化支出结构，力保重点支出，多渠道筹措资金，为县委、县政府确定的各重点项目开展提供资金保障，有力地推动了我县经济社会全面发展。

（一）加强收入征管，确保财政收入稳步增长。按照十五届四次人代会确定的目标，财政与税务部门和行政性收费部门密切配合，加强收入征管，采取有效措施，积极组织收入，切实把经济发展成果反映到财税增长上来。全县地方财政收入比2010年增加8114万元，增长23.8%，超额完成了年初确定的收入任务，地方财政实力进一步增强。分项目看，增值税完成3045万元，增长30.5%；营业税完成10299万元，增长10.6%；烟叶税完成5218万元，增长23.4%；资源税完成947万元，增长5.7%；城市维护建设税、城镇土地使用税、车船使用税完成1148万元，增长16.2%；个人所得税、企业所得税完成1372万元，下降6.3%。分乡镇看，全县有13个乡镇超额完成年初收入预算，其中：屏山街道办收入突破2000万元。同时，规范政府非税收入管理，努力挖掘非税收入增收潜力，抓好政府统筹、国有资产经营收益，严格把好收费基金审批关，认真贯彻执行“收支两条线”管理政策，共组织非税收入6852万元。

（二）加大民生投入，社会公共事业全面进步。一是投入40568万元积极支持地方教育事业发展，稳步推进农村义务教育经费保障机制改革、完成第四批14所标准化学校建成并投入使用，加强对农村义务教育保障经费管理，提高农村义务教育学校的财务管理水平，确保中央、省、市农村义务教育经费保障专项资金落到处，充分发挥农村义务教育经费保障专项资金的使用效益和社会效益。二是完善城乡居民最低生活保障制度，拨付社会保障和就业资金7845万元、及时足额发放全县1750名企业离退休人员养老金2586万元、筹集个人养老保险资金2869万元，积极推行新型农村暨城镇居民社会养老保险试点工作；提高行政事业单位城镇职工基本医疗保险缴费比率，完善城镇居民医疗保险，初步建立被征地人员基本养老保险制度。三是兑付城市公交、农村道路客运、出租车补贴支出1222万元，兑付汽车摩托车、家电下乡补助及万村千乡市场工程等投入3154万元。四是农业综合开发成效显著。2011年，在国家、省、市农发办的关心支持下，我县农业综合开发全年完成土地治理项目4个、产业化经营财政补贴项目1个，总投资1166万元。项目建成后，项目区农业基础设施得到有效改善，劳动者素质得到提高，降低了生产成本。

（三）深化财政改革，依法理财水平稳步提升。2011年，按照依法理财和科学理财的要求，进一步深化各项财政预算管理制度改革，推动财政管理科学化、规范化和法治化。一是严格执行《预算法》，按预算、按时间进度拨付财政资金，加强国库资金管理，监督一般预算支出和基金预算支出的执行，努力提高财政资金的使用效益，强化往来款项的管理，杜绝预算编制和预算拨付的随意性和虚假性。二是改革乡镇财政管理方式，进一步完善“乡财县管”。确保乡镇按照“保工资发放、保机构运转、保重点支出”的顺序合理安排支出，规范乡镇财政收支行为，促进乡镇依法组织收入，确保乡镇基本支出需要，缓解乡镇财政困难，防范和化解乡镇债务风险，促进农村基层政权组织建设和社会安定稳定。三是对县乡两级政府债务进行认真清理和统计，2011年年底我县政府债务达到 32248 万元。其中：县本级债务 30339 万元，乡镇级债务 1909 万元。四是严格清理和归并财政专户，进一步提高财政专户资金的安全和效益。五是认真开展“小金库”清理整治，推进党风廉政建设和反腐工作，规范财政经济秩序。六是开展预算单位现金限额管理，推进公务卡结算制度改革，加强行政成本控制。七是坚持“公开、公平、公正”原则，紧紧围绕促进党风廉政建设、节约财政资金两个中心，采取措施逐步规范政府采购行为，巩固改革成果，努力推进政府采购工作。全年完成政府采购32818万元，节约资金210万元。八是进一步完善和规范公共财政管理系统，为财政科学化、精细化管理提供技术支撑。

（四）落实惠农政策，深化农村综合改革。兑付良种及农资综合补贴、农业保险、巩固退耕还林、实施中低产田地改造、农村能源建设、基本口粮田建设、加强农村基础设施建设、支持云龙水库一级保护区移民搬迁工作及支持农民培训等，投入财政支农资金21070万元，其中：中央和省17313万元；市县级14565万元。认真实施村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作，全年实施190个项目，总投资1000万元。

（五）拓宽融资渠道，服务发展大局。完成各项融资25840万元，其中：银行贷款12000万元，BT/BOT融资1611万元，其他融资12229万元。完成全年必达目标1.5亿元任务的172.27%；组织申报成立了3家小额贷款公司—昆明禄劝鑫源隆小额贷款股份有限公司、昆明禄劝金汇小额贷款有限公司和昆明市禄劝县诚润小额贷款有限公司，注册资本金合计10000万元；引导金融机构以服务“三农”和社会主义新农村建设为主导的信贷服务，全辖金融机构各项存款余额472768万元，比年初增加77975万元，增长19.75%，各项贷款余额338913万元，比年初增长63105万元，增长22.88%。通过积极引导信贷投向，有效地缓解了我县农户、农业经济组和中小企业贷款难问题。

2011年，全县财政工作取得了一定的成绩。但是，我们也清醒的认识到，当前财政运行和管理中还存在许多矛盾和问题，集中表现在：财政收入结构不尽合理，后续财源建设有待加强；政府偿债压力增大；经济建设和社会事业发展资金需求不断加大；财政管理仍存在薄弱环节，专项资金管理水平和使用效益还有待进一步提高等。上述问题需要引起高度重视，需要通过加快发展、深化改革加以解决。

三、2012年预算（草案）

2012年，财政收支形势仍然严峻。收入方面，机遇与风险并存，机遇大于风险。支出方面，刚性支出增加，必须通过增收节支来解决。根据中央经济工作会议提出的“保持宏观经济政策的连续性和稳定性，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策”。结合我县实际，提出2012年全县财政收支预算安排的总体思路和原则是：坚持量入为出，确保财政收支平衡，财政收入的安排与国民经济发展相适应，财政支出的安排坚持有保有压，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点、促发展。

按照上述工作思路和原则，2012年全县地方财政预算安排如下： 全县财政总收入计划为79943万元，比上年实际完成数59795万元增加20148万元，增长33.7％。其中：地方财政收入计划为　59866万元，比上年实际完成数增加17724万元，增长42.1%（一般预算收入42931万元，比上年实际完成数35776万元增收7155万元，增长20%）；上划中央四税计划为17298万元，比上年实际完成数增加14284万元，增长21.1%；上划省级收入为2779万元，比上年实际完成数减少590万元，下降17.5%。全县地方财政预算支出93929万元，比上年实际完成数82171万元增加11758　万元，增长14.3%。

全县地方财政收支平衡情况：按现行财政管理体制测算，2012年全县可用财力93929万元。其中：地方财政收入59866万元，上级补助收入38337万元，上解上级支出4274万元，地方财政支出93929万元，年底实现收支平衡。

四、坚定信心，全面完成2012年预算任务

为推动“十二五”财政改革与发展总体目标的实施，全县财政工作要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持科学发展观，建立健全适应社会主义市场经济的公共财政，不断地推进财政改革，创新财政收支管理方式，整合公共财力资源，进一步调整和优化财政支出结构，按公共财政的要求，切实处理好改革、发展与稳定，规模、速度与效益，公平、效率与协调，吃饭、建设与发展等重要关系，支持经济社会又好又快发展。

（一）更加注重财源建设，促进财政收入可持续增长。财政是落实科学发展观的物质基础，只有大力促进经济又好又快发展，做大财政收入“蛋糕”，巩固现有财源，开拓新的财源，为经济与社会的持续协调发展提供财力保障。一是继续支持掌鸠河滨水区建设项目等重点项目建设。二是继续支持工业园区开发。加大崇德工业园区建设的财政投入力度，进一步完善园区设施，提升园区的吸引力和承载力。三是大力支持企业自主创新。指导和帮助企业用足、用活、用好国家财政贴息、财政补助及创新政策，促进企业加大科技投入，争创知名品牌，提升核心竞争力。四是加快推进国有资产经营、投资、信用担保体系建设，为企业创造良好的融资平台。五是充分调动各部门抓财源建设和争取项目资金的积极性。动员各部门加强配合，及时捕捉信息，建立项目储备库，积极向上争取项目资金。六是进一步完善和落实好“543”倍增计划，提升禄劝的城市品位。

（二）更加注重收入征管，确保完成收入任务。要在大力支持经济发展、培植财源的基础上，完善收入征管体系，促进经济增长与财政增收的良性互动，努力使经济发展成果在财政收入上得到充分体现。一是坚持依法征管，加强收入管理，大力整顿和规范税收秩序，严厉打击各种偷、骗税等违法行为，制止越权减免税收。二是认真做好税源调查，积极应对车船使用税、非公经济税收等政策变化，做好税收预测分析和税源监控；对重点税源、重点企业实行领导挂钩联系制度，确保税费及时足额征缴入库。三是完善财税考核机制，落实收入任务，强化目标管理，保证税收收入依法征管、应收尽收。四是强化非税收入管理，拓宽非税收入增收渠道，挖掘非税收入增收潜力，确保非税收入按时足额入库。五是加快土地出让收入力度，作为解决财政困难的重要途径。

（三）更加注重协调发展，进一步推动农村产业发展。认真贯彻党的十七届五中全会精神，继续加大资金的统筹力度，落实各项支农惠农政策，扎实推进社会主义新农村建设。一是进一步加大对“三农”的投入，对核桃产业加大投入，积极支持特色农业园区建设，促进农业产业结构调整和农村基础设施建设，改善农民生产生活条件，提高农业综合生产能力，坚持城乡统筹发展，稳步推进社会主义新农村建设。二是按照“少取、多予、放活”的思路和“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的要求，保持惠农政策的连续性和稳定性，巩固农业基础地位，促进农民持续增收，使农民得到更多的实惠。三是提高财政支农资金的使用效益，积极转变和完善财政支农方式，大力整合存量资金，加强资金跟踪问效，使各项资金更好的服务于社会主义新农村建设。四是发挥财政资金的引导、示范和带动作用，拓宽“三农”资金渠道，按照“公开、公平、透明”的原则，完善和实施好各项涉农补贴制度，全面实施对种粮农民补贴“一折通”工作，确保补贴政策落实到位。

（四）合理安排支出，集中财力办好惠民实事。优化财政支出结构，优先保障和改善民生，坚持以解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益为着力点，办好惠民实事。财政资金在确保用于行政事业单位职工工资发放、机构正常运转和社会稳定支出之后，应进一步加大农业、教育、科技、卫生、社会保障等事关经济社会发展的支出，促进社会各项事业协调发展。加大对社会保障的支持力度，依法扩大社会保障的覆盖面，努力做到应保尽保。加强对就业市场建设的支持，增加就业岗位；多方筹措资金，保证教育、公共卫生、科技、政法等项重点支出的适度增长，积极推进公共财政建设，促进经济社会和谐发展。

（五）更加注重筹措资金，支持各项事业发展。面对国家宏观政策调整的新形势、新情况和新问题，认真研究，积极应对，一方面要立足于自身的努力，调动全县广大干部群众的积极性、创造性，进一步解放思想、团结拼搏、自力更生、艰苦奋斗，发展县域经济；另一方面要积极向上级汇报反映目前我县面临的困难，树立向上争取项目和资金补助也是发展生产力的思想观念，使上级相关部门更加了解和认识我县的状况，在政策上和资金上多给予我县一些政策倾斜和资金支持，以促进我县经济社会的全面发展，尽快改变禄劝财政的困难局面。继续发挥县人民政府金融工作办公室和城乡开发投资有限责任公司的融资平台作用，主动争取县农业银行、县农村信用社、县农发行、国家开发银行等金融部门的更多贷款，多渠道筹集项目资金，确保各大项目建设资金落实到位。