禄劝县审计局2021年部门预算编制说明

一、 基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

禄劝县审计局按照相关法规、规章制度和工作方针、政策，编制审计工作计划，确定审计重点，安排年度审计项目，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。向中共禄劝县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告、向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。

（二）机构设置情况

禄劝县审计局是禄劝县人民政府组成部门，为正科级。中共禄劝县委审计委员会办公室设在禄劝县审计局。禄劝县审计局设10个内设机构，具体是：办公室、法规科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计科。

（三）重点工作概述

1、 积极贯彻落实县委、县政府和上级审计机关的工作部署，确保政令畅通。

2、 深化财政预算执行审计，促进全面提高财政管理的质量。

3、 加强政府重点投资建设项目审计，促进提高政府投资效益。

4、 强化民生保障资金审计，促进惠民政策落实。

5、 提高经济责任审计质量，促进干部依法履职。

6、 加强审计整改，促进审计成果更有效地运用。

7、 加强审计信息化建设，努力提高新形势下审计工作的科技贡献力。

8、 完善审计计划和审计质量管理，加强审计理论研究工作。

9、 加强内部审计工作，发挥审计监督的整体合力。

10、 加强审计队伍建设，为审计工作提供强有力的政治和组织保证。

二、 预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位1个。截至2020年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制24人，其中：行政编制 24人。在职实有19人，全部为财政全供养人员。

车辆编制1辆，实有车辆0辆。

三、 预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入499.21万元，其中：上年结转3.13万元，一般公共预算496.08万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比部门财务总收入减少31.79万元，下降5.99%，主要原因是人员减少（退休及调出），所需的人员经费和公用经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入499.21万元，其中: 上年结转收入3.13万元，本年收入496.08万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款496.08万元（本级财力496.08万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比部门财政拨款收入减少31.79万元，主要原因是人员减少（退休及调出），所需的人员经费和公用经费减少。

四、 预算单位支出情况

2021年部门预算总支出499.21万元。本级财力安排支出 499.21万元，其中，基本支出382.91万元，与上年对比减少32万元，下降7.71%，主要原因是人员减少（退休及调出），所需的人员经费和公用经费减少；项目支出116.3万元，与上年对比增加0.21万元，增长0.18%。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行291.31万元，主要用于县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务116.3万元，主要用于县审计局审计项目经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出31.61万元，主要用于县审计局基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗19.07万元，主要用于县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助10.6万元，主要用于县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.99万元，主要用于县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金29.33万元，主要用于县审计局职工住房公积金缴费支出。

五、 省对下专项转移支付情况

无

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算总额8.2万元，其中：政府采购货物预算3万元、政府采购服务预算5.2万元。

七、 单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

禄劝县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4.2万元，较上年减少1万元，下降19.23%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

禄劝县审计局2021年公务接待费预算为4.2万元，较上年减少1万元，下降19.23%。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

无

八、 重点项目预算绩效目标情况

禄劝县审计局审计业务经费：一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告在32篇以上；二是结合审计项目计划安排，确保在年度内完成年度全部审计项目计划；三是通过开展审计监督，对审计查出问题督促整改，确保审计查出问题整改金额在600万元以上；四是进一步强化审计结果公开，确保审计结果公告率70%以上；五是强化审计监督效能，认真做好审计监督后半篇文章，确保审计查出问题整改率在80%以上、审计建议采纳率90%以上；六是坚持文明审计，确保遵守审计纪律情况满意率95%以上。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释。

1. 审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

禄劝县审计局公用经费较上年有所减少，主要原因是县审计人员减少（退休和调出），所需的办公费、差旅费、印刷费等公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

180550007014禄劝彝族苗族自治县审计局