根据昆明市保障性安居工程建设领导小组办公室《关于上报2019年保障性安居工程审计发现问题整改情况报告的通知》（昆安居办〔2020〕18号）文件要求，现将禄劝县2019年保障性安居工程资金投入和使用绩效审计发现主要问题整改工作情况报告如下。

一、 问题整改总体情况

禄劝县2019年保障性安居工程审计共发现问题8项，实际已完成整改7项，未完成整改1项。未完成整改1项预计12月份整改完成。

二、 问题整改具体情况

（一）未及时收取2019年保障性安居工程租金449520元

发现问题：截止审计时，禄劝县转龙镇未收取2019年公租房租金449520元。

整改要求：禄劝县人民政府应责成有关部门尽快补收租金收入，并足额缴入同级国库。

整改情况：我县于6月2日成立专项工作组进驻转龙镇督促整改，正式启动2019年租金收缴和后续管理工作，现已收缴入库44.973万元，此项已整改完成。

（二）未按规定对保障性安居工程租金收入419294元实行“收支两条线”

发现问题：禄劝县公租房项目“团山家园”于2016年11月交付禄劝工业园区开发投资有限责任公司园巢物业管理服务分公司进行分配、使用、管理。2019年该物业公司共收取公租房租金419294元，未按照政府非税收入管理规定上缴财政实行“收支两条线”管理。截止2020年3月16日，该物业公司将其收到的租金用于物业管理费支出314282.95元，账面结存数105011.05元。

整改要求：责成禄劝县人民政府督促园巢物业公司将截止2020年3月16日应缴未缴租金收入余额105011.05元上缴县财政。

整改情况：园巢物业公司于2020年5月12日上缴县财政局“公共租赁住房租金”105011.05元，此项已整改完毕。

（三）欠收公租应收租金37573元

发现问题：禄劝县“迎春里小区”和“阳光家园”2019年应收公租房租金360853元，实收323280元，未收37573元均为累计6个月以上欠收租金，其中：迎春里9450元，阳光家园28123元。

整改要求：责成禄劝县人民政府应督促有关部门加大租金收缴力度，及时收缴拖欠的租金37573元，对拒不缴纳租金超过6个月的，按规定要求承租人腾退公租房。

整改情况：已完成收缴入库资金3.7199万元，其中一户恢复城镇低保原租金多核374元。此项已完成整改。

（四）保障性住房建成后空置1年以上

发现问题：禄劝县“转龙镇”和“和谐小区”共建成保障性住房1094套，分别于2016年8月、2018年11月具备入住条件，截至2019年底已分配入住414套，尚有680套空置一年以上，其中：转龙镇52套，和谐小区628套。

整改要求：禄劝县人民政府应责成有关部门积极采取措施，有效解决公租房长期空置问题。

整改情况：2020年4至8月，我县已连续开展3批次公租房配租，和谐小区新增入住411户，转龙镇公租房新增入住5户，空置房源已在政府信息网公开，公租房申请受理已实现长态化。仍有部分空置原因是公租房需求不足，符合保障条件人员少。此项已整改完毕。

（五）以前年度审计发现未整改问题

发现问题：以前年度审计发现禄劝县“团山家园”380套保障性住房截至2018年末尚有195套空置。禄劝县已采取加大宣传力度、放宽准入条件等措施进行整改，截至2020年3月20日，已整改136套，尚有59套空置一年以上。

整改要求：继续采取措施，有效解决公租房长期空置问题。

整改情况：我县已安排运营管理单位向禄劝工业园区各进驻企业发送公租房配租受理通知，积极开展配租工作。年内共新增24户入住，总入住户数345户，入住率90.79%，尚空置35套，在政府网站公开剩余房源。暂时空置的住房主要是需求不足。此项已整改完毕。

（六）未办理竣工验收备案超过1年以上

发现问题：截至2018年11月，禄劝县“创达小区”、“和谐小区”均已竣工验收合格，截至审计时均未办理竣工验收备案，涉及公租房1000套，其中：创达小区324套，和谐小区676套。

整改要求：责成禄劝县人民政府应督促有关部门、建设单位及时收集项目档案，尽快办理竣工验收备案。

整改情况：我县已召开相关会议进行研究，同意按历史遗留问题作缺项备案解决，现已完成上述两个项目的竣工验收备案。此项已整改完毕。

（七）政府投资保障性安居工程已竣工未办理产权登记

发现问题：禄劝县“团山家园”建成380套保障性住房于2016年5月取得土地使用权证书，2017年6月完成竣工验收，截至审计时未办理房屋产权登记。

整改要求：禄劝县人民政府应责成有关部门尽快办理房屋产权登记，避免国有资产流失。

整改情况：2020年8月4日，已办理完成团山家园保障性住房不动产权证，此项已整改完毕。

（八）未按规定计提资金用于安居工程建设

发现问题：2019年禄劝县未按规定从房地产开发税收17340000中提取10%的资金1734000元用于保障性安居工程建设。

整改要求：禄劝县人民政府应责成有关部门足额计提安排资金，保证保障性安居工程资金需求。

整改进展情况：我县6月份已完成计提专项资金93.4万元，未完成计提80万元。我县年初安排住房保障维修管理费用80万元，认为可以列入本次计提范围，经咨询市审计局和市住保局，维修管理费用属于正常预算费用，故无法列入计提范围，加之我县因近年来持续开展脱贫攻坚工作，县级财政极为困难，计提资金难落实。目前根据我县实际，计划在11月份调整全县预算时安排计提资金80万元，预计于12月份完成整改。

三、 下步工作计划

下一步，我县将认真按照审计整改工作方案和省审计专项督查组的工作要求，进一步强化思想认识、优化整改方法、细化整改措施，确保尽快完成问题整改。

一是高度重视，加强整改。对未完成整改的审计发现问题，严格按照整改要求，找准工作方法，加快整改力度，确保尽快完成整改。

二是对照检查，举一反三。对照审计发现问题，主动开展自检自查，对自查出的问题扎实开展整改工作，同时对照共性问题举一反三，避免问题再次发生。

三是总结经验，长效管理。以本次集中整改为契机，以点带面，着眼长远，将好的整改作法和工作经验进行提炼总结，建章立制，建立防范措施，形成有效的管理机制，切实提升我县保障性安居工程使用效益和规范管理。

禄劝彝族苗族自治县人民政府

2020年11月30日