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禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年度部门决算

目录

第一部分 禄劝彝族苗族自治县财政局概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占有情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

六、 相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 禄劝彝族苗族自治县财政局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；贯彻执行国家财政、税收、国有资本管理、财务会计管理的各项法律法规，监督财政、税收、国有资本管理、财务管理、地方性法规、政府规章和规范性文件的执行，承担各项财政收支管理工作。

根据禄劝彝族苗族自治县机构编制委员会办公室下达给县财政局的“三定方案”批复，禄劝彝族苗族自治县财政局机关设14个内设科室： 办公室、组织人事科、综合科、预算科、债务管理科、国库科、行财科、农业科、社会保障科、企业科、绩效管理科、国有资产管理科（国有资产管理局）、会计和监督管理科、金融科、农村综合改革办公室。禄劝彝族苗族自治县财政局加挂禄劝彝族苗族自治县国有资产管理局、禄劝彝族苗族自治县人民政府金融工作办公室牌子。禄劝彝族苗族自治县财政局承担禄劝彝族苗族自治县人民政府采购管理办公室、禄劝彝族苗族自治县人民政府金融工作办公室、禄劝彝族苗族自治县农村综合改革办公室日常工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

（1）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策。

（2）贯彻执行国家财政、税收、国有资本管理、财务会计管理的各项法律法规；按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的事务。监督财政、税收、国有资本管理、财务管理、地方性法规、政府规章和规范性文件的执行。

（3）承担各项财政收支管理工作；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。管理行政事业单位银行账户开户审核事宜。

（4）负责政府非税收入管理；负责管理行政事业性收费项目；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。根据全县国民经济发展计划，制定我县财政、税收收入计划。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

（6）负责按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。安排、管理和监督县级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制；管理行政事业单位及所属单位经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督；监督执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》。

（7）制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策。

（8）负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理并组织实施。

（9）管理全县社会保障基金专户。

（10）负责制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

（11）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。

（12）负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。监督全县部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（14）负责制定财政系统干部教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。负责组织全县财政系统的信息技术应用与技术开发工作；指导和管理财政信息网络建设。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

财政全供给单位中行政单位1个（禄劝彝族苗族自治县财政局）；参公管理事业单位0个；事业单位0个。

在职人员编制66人，其中：行政编制37人（含行政工勤编制6人），事业编制29人（含参公管理编制11人），在职实有60人，其中：财政全供养60人。

车辆编制5辆，实有车辆5辆。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年末实有人员编制66人。其中：行政编制37人（含行政工勤编制6人），事业编制29人（含参公管理事业编制11人）；在职在编实有行政人员39人（含行政工勤人员6人），事业人员22人（含参公管理事业人员6人），其他人员0人。

离退休人员13人。其中：离休1人，退休12人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年度收入合计1,762.11万元。其中：财政拨款收入1,762.11万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比收入减少了8%,减少原因主要是有人员退休和因县级财政困难压缩拨付年初预算经费。

二、 支出决算情况说明

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年度支出合计1,622.11万元。其中：基本支出1,622.11万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比增长了21%,增长原因主要是根据相关政策调整增加了职工工资。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障禄劝彝族苗族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,622.11万元。与上年对比增长了21%,增长原因主要是根据相关政策调整增加了职工工资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.03%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的18.97%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障禄劝彝族苗族自治县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比收入减少了100%,减少原因主要是今年没有安排专项业务工作。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出1,622.11万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增长了21%,增长原因主要是根据相关政策调整增加了职工工资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出1,377.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.9%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

2. 外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3. 国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4. 公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5. 教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6. 科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8. 社会保障和就业（类）支出140.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.68%。主要用于支付机关事业单位基本养老保险。

9. 卫生健康（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10. 节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11. 城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12. 农林水（类）支出6.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%。主要用于支付农村综合改革办公室办公费和差旅费。

13. 交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14. 资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15. 商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16. 金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17. 援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19. 住房保障（类）支出97.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.03%。主要用于支付在职职工住房公积金单位部分。

20. 粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21. 灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22. 其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23. 债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24. 债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.6万元，支出决算为20.23万元，完成预算的3372%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为7.38万元，完成预算的2023%；公务接待费支出决算为12.85万元，完成预算的1285%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是每年都只准预算0.6万元的公务用车购置及运行维护费，而不准预算因公出国（境）费支出和公务接待费支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少2.31万元，下降10.26%。其中：因公出国（境）费支出决算减少1.79万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.27万元，下降3.51%；公务接待费支出决算减少0.25万元，下降1.91%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是没有因公出国（境）费支出和压缩公务用车购置及运行费支出、公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.38万元，占36.49%；公务接待费支出12.85万元，占63.51%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出7.38万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出7.38万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 公务接待费支出12.85万元。其中：

国内接待费支出12.85万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待320批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,892人（其中：外事接待人次0人）。主要原因为2019年为我县脱贫决战攻坚之年，频繁下乡开展扶贫帮扶工作，因上下级业务交流促使公务接待费增加主要用于下乡开展扶贫帮扶工作及上下级业务交流发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

禄劝彝族苗族自治县财政局部门2019年机关运行经费支出307.78万元，与上年对比增长23%,主要原因是单位更换了一批办公电脑、组织开展扶贫资金绩效评价检查等。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、 国有资产占用情况

截至2019年12月31日，禄劝彝族苗族自治县财政局部门资产总额476.17万元，其中，流动资产404.42万元，固定资产71.75万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少67.27万元，其中;流动资产减少69.38万元，固定资产增加2.12万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加0万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、 政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额7.89万元,其中：政府采购货物支出7.89万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额7.89万元，占政府采购支出总额的100%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、 其他重要事项情况说明

无

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

禄劝彝族苗族自治县财政局

2020年10月20日

监督索引号53012800131801111

2019年禄劝县财政局部门决算公开表(1)