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禄劝彝族苗族自治县茂山镇人民政府2018年部门决算编制说明

第一部分 基本概况

一、 主要职能

1、 贯彻落实党和政府各项路线方针政策、法规规章和上级机关的决定和命令，加强农村党组织建设和基层政权建设，巩固党在农村的执政基础。

2、 负责拟订本行政区域经济社会发展和村镇建设等规划，组织农村基础设施和各项公益事业建设，加快经济社会发展，改善群众生活条件。

3、 指导农村经济发展，推进农业结构调整，促进经济增长方式转变，组织引导农村富余劳动力转移与就业，促进农民增收。

4、 负责抓好义务教育、人口和计划生育、民政事务、救灾救助、安全生产、就业培训、社会保障、劳动关系协调和新型合作医疗实施等工作，加强农村精神文明建设，促进农村社会事业发展。

5、 推进基层民主法制建设，指导村（居）民委员会工作，维护群众合法权益。

6、 加强社会治安综合治理，强化信访和矛盾纠纷调解工作，化解农村矛盾，维护农村社会和谐稳定，全面推进社会主义新农村建设。

7、 推进农村基层党风廉政建设，强化党员干部教育管理，促进基层民主管理、民主决策、民主监督。

8、 完成上级部门交办的其他工作。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入茂山镇2018年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。参照政府批准的“三定”方案，分别是：

行政单位：1.茂山镇党委；2.茂山镇人民政府；3.茂山镇人大。事业单位：1.茂山镇财政所；2.茂山镇计生办；3.茂山镇村镇规划服务中心；4.茂山镇文化站；5.茂山镇广播站；6.茂山镇农业推广服务中心（含畜牧兽医服务中心）；7.茂山镇林业站；8.茂山镇水务站。

（二）部门决算基本情况

茂山镇2018年独立核算机构11个，机构与上年相同。2018年末实有人员编制81人。其中：行政编制35人（含行政工勤编制2人），事业编制46人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员34人（含行政工勤人员2人），事业人员41人（含参公管理事业人员3人），与上年人数相同无增减变化。

离退休人员15人。其中：离休0人，退休15人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

2018年完成财政税收收入733.82万元，完成目标考核任务数的105.96%；收购烤烟76.25万千克，实现烟农创收2169.57万元，完成烟叶特产税477.3万元，完成任务数的108.7%。完成招商引资投资2600万元，完成目标任务数的104%。全镇农业总产值2.98亿元，农民人均纯收入10641元。全力以赴推进脱贫摘帽任务进程，为全民小康保驾护航；加快推进产业培育步伐，稳定发展促进农户持续增收；加强农村基础设施建设，奠牢经济发展的基石；坚持不懈保护生态环境，为天蓝地青新茂山添砖加瓦；聚焦重点精准发力，全面抓好安全生产工作持续改善民生，推动社会和谐稳定发展；紧盯社会治安综合管理目标，全面落实综治维稳工作责任，扫黑除恶专项斗争高压势已初步形成并稳步推进，平安茂山建设取得新突破；应急管理、基层文化事业、武装工作、工青妇、残疾人、民族宗教、未成年人、防震减灾、档案等工作也取得了良好成效。圆满完成县级下达的各项经济社会发展目标和共性目标考核任务。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见决算公开表1-9表）

一、 收入支出决算总表                        

二、 收入决算表                                  

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 财政专户管理资金收入支出决算表

九、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

茂山镇2018年收入合计2186.92万元，其中：财政拨款收入2186.92万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。基本收入1682.10万元占总收入2186.92万元的76.9%；项目收入504.82万元占总收入的23.1%。收入比上年度的2924.98万元减少738.06万元，下降25.2%，减少的主要原因为项目支出及部门专项资金支出因素减少。

二、 支出决算情况说明

茂山镇上年年末结转和结余23.49万元，本年收入2186.92万元，2018年度支出合计2172.25万元。其中：基本支出1667.43万元，占总支出的76.76%；项目支出504.82万元，占总支出23.24%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。本年支出年末收支结转38.16万元，结转主要原因是由于本年度在预算执行中县级下拨行政运行经费尚未拨付。

（一）基本支出情况：本年支出中基本支出1667.43万元，占总支出的76.76%；比上年度的1701.26万元减少33.83万元，下降1.99%（其中：工资福利支出1360.84万元，占基本支出的81.61%，比上年度增长9.54%，增加的主要原因为人员工资调资增资；商品服务支出175.69万元，占基本支出的10.54%；比上年度下降3.85%；对个人和家庭的补助支出130.90万元，占基本支出7.85%；比上年度下降156.68%）。减少的主要原因为奖励性目标绩效工资和村组绩效考核经费减少。

（二）项目支出情况：本年支出中项目支出504.82万元，占总支出23.24%，比上年度的1248.38万元减少743.56万元，下降59.56%，减少的主要原因为对农村基础设施建设减少项目投入，项目支出主要包括农村基础设施建设项目支出427万元，一事一议普惠制项目资金77.82万元。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

一般公共预算财政拨款支出2172.25万元，本年一般公共预算财政拨款支出中基本支出1667.43万元，占总支出的76.76%；（其中：工资福利支出1360.84万元，占基本支出的81.61%，比上年度增长9.54%；商品服务支出175.69万元，占基本支出的10.54%；对个人和家庭的补助支出130.90万元，占基本支出7.85%）。本年一般公共预算财政拨款支出中项目支出504.28万元，占总支出23.24%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出532.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.5%。主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的运转支出需要。；

2. 文化体育与传媒（类）支出63.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.9%。主要用于单位工资发放）；

3. 社会保障和就业（类）支出139.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.4%。主要用于保障医疗保险、养老保险、职业年金等缴费；

4. 医疗卫生与计划生育（类）支出169.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.8%。主要用于单位计生员工资、医疗保险及公务员医疗补助支出；

5. 城乡社区（类）支出32.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.5%。主要用于单位工资支出；

6. 农林水（类）支出1139.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的52.5%。主要用于农业、林业、水利扶贫、农业综合开发支出及工资支出；

7. 住房保障（类）支出94.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.4%。主要用于住房公积金缴费和退休人员住房补贴；

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

茂山镇2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15万元，支出决算为11.46万元，完成预算的76.4%。比上年度11.53万元减少0.07万元，下降6.07%。其中：因公出国（境）费支出决算1.79万元，完成预算2万元的89.5%；公务用车运行维护费支出决算1.8万元，完成预算4万元的45%；公务接待费支出决算7.87万元，完成预算9万元的87.4%，本年度车辆保有量4辆与上年相同，无增减变化。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约，严控三公经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出1.79万元，占15.6%；公务用车购置及运行维护费支出1.80万元，占15.7%；公务接待费支出7.87万元，占68.7%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出1.79万元，共安排因公出国（境）团组1个，累计1人次。开展内容包括：2018年7月份我镇1人按上级安排赴台湾参加考察学习。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.80万元。其中：公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护支出1.80万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于政府相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 公务接待费支出7.87万元。其中：国内接待费支出7.87万元，共安排国内公务接待319批次,417人发生的接待支出。没有发生国（境）外接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

2018年机关运行经费支出175.69万元，其中：行政单位运行经费支出171.01万元，参公管理单位运行经费支出4.68万元。2018年机关运行经费支出比2017年机关运行经费支出335.57万元减少159.88万元，下降91%，主要原因是严格控制三公经费的收支，提高资金使用效益，加上上年脱贫攻坚任务繁重增加了运行费用，故与上年相比本年决算机关运行经费大幅下降。

二、 国有资产占用情况

截至2018年12月31日，茂山镇国有资产总额5095.42万元，其中：流动资产3257.39万元，固定资产1838.03万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。

三、 政府采购支出情况

本年度一般公共预算政府采购计划总额202.88万元，实际一般公共预算政府采购总额182.66万元，节约支出20.22万元。其中：政府采购货物支出3.48万元，占政府采购支出总额的1.9%；政府采购工程支出179.18万元，占政府采购支出总额的98.1%；政府采购服务支出0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

（一）项目支出概况

本年项目支出安排504.82万元，为2018年县级统筹整合资金项目支出（茂山镇），项目具体情况为：茂山镇农村基础设施建设250万元（其中：甲甸委会油麦地组基础设施建设项目51.2万元，至租村委会大荞地、烟哥咀组基础设施建设项目67万元，归脉村委会归脉六队等基础设施建设项目131.8万元,）；茂山甲甸村委会挂菜地村综合环境提升项目工程17万元；茂山镇农村危房改造补助35万元；茂山镇脱贫攻坚查缺补漏资金125万元；茂山镇对村级一事一议的补助77.82万元。项目实施主体为禄劝县茂山镇人民政府，负责项目日常管理和提供条件保障；制定项目总体计划，提出建议或意见;审核汇总项目预算、决算，检查、监督项目管理和资金使用情况;监督项目质量和工程量执行情况。具体情况详见项目支出概况附表。

（二）项目支出绩效自评

我镇2018年项目支出分项设置了一级、二级、三级指标、指标值，结合项目成本性分析、项目效率性分析、绩效指标完成情况分析，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均达到预期要求，社会效益、经济效益和生态效益得到明显改善和提升。具体情况详见项目支出绩效自评附表。

（三）项目绩效目标管理

总体来说，我镇项目绩效目标均已完成，在项目绩效目标管理中，我镇强化工程准备，加强事前事中事后监督管理。在下一步工作中，我镇将继续加强监督管理，不断完善各种管理办法。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、 部门概况：我镇现有行政和事业部门11个(其中：行政单位3个，事业单位8个)，执行行政事业单位会计制度。按照三定方案，分别为镇党委、镇政府、镇人大、财政所、计生办、村镇规划服务中心、文化站、广播站、农业推广服务中心（含畜牧兽医服务中心）、林业站、水务站、畜牧兽医服务中心。2、部门绩效目标的设立情况：设立产出指标（数量指标、质量指标、时效指标、成本指标）；设立效益指标（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标）；设立满意度指标。3、部门整体收支情况：2018年一般公共预算财政拨款收入2186.92万元，同比上年2924.98万元减少25.2%。2018年一般公共预算财政拨款支出2172.25万元，同比上年2949.64万元减少26.36%。其中：基本支出1667.43万元，同比上年1701.26万元减少1.99%。项目支出504.82万元，同比上年1248.38万元减少59.56%。4、部门预算管理制度建设情况：近年来，茂山镇根据上级有关部门文件和精神，相继出台来一系列预算管理和财务管理的规章制度：《茂山镇财政支出预算绩效管理暂行办法》、《茂山镇预算绩效考核管理办法》、《关于成立茂山镇重点项目建设领导小组的通知》、《茂山镇财务管理办法》、《茂山镇项目资金管理办法》等，细化了上级有关部门的要求，完善了预算管理的方式、方法， 提高了预算管理的科学性。经过绩效自评，我镇各部门职责履职良好，整体绩效目标的设立依据客观，与部门履职、年度工作任务相符，财政收支达到预期绩效，总体执行情况良好。绩效自评的结果将在编制下一年预算中加以应用，通过总结，查缺补漏，优化工作部署和工作流程，为预算编制水平和预算支出效益提高，提供更有力的基础。详细情况见2018部门整体支出绩效自评报告。

（五）部门整体支出绩效自评表

我镇部门整体支出绩效自评从履职履职效益是否明显、预算配置是否科学、预算配置是否科学、预算执行是否有效、预算管理是否规范等方面，结合任务名称、编制预算时提出的2018年任务及措施、绩效指标实际执行情况、执行情况与年初预算的对比、相关情况说明等多方面、全方位对照明细账本进行了认真自评和分析，我镇较好地完成全年各项经济发展目标任务，促进全镇经济运行稳步向好；深入开展"找问题、补短板、促攻坚"脱贫攻坚专项行动，顺利实现脱贫攻坚各项目标任务；社会事业不断取得进步，促进全镇社会和谐稳定，经济持续健康稳定发展；生态环境持续改善；政府职能转变和管理创新不断推进，政府机关执行力进一步提高。经济效益、社会效益极为明显，生态环境得到持续改善；社会公众和服务对象满意度明显提升。预算编制科学、合理、依据充分；基本支出足额保障；按照年内工作计划，确保重点支出安排。严控“三公经费”支出，严格预算执行，严控结转结余，项目组织良好，管理制度健全，信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

五、 其他重要事项情况说明

1、 本年度年末结转结余资金38.16万元，全部为基本支出结转，主要是由于在预算执行中县级下拨的行政运行经费尚未拨付。2、资产总计比上年末下降54.57%，主要原因是本年项目支出及各种专款减少。3、本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。4、本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数一致。本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数一致。5、独立编制和核算机构与上年相比没有变化。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、 财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。

二、 事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、 其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、 用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、 上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

六、 基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

七、 项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

八、 机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

九、 “三公经费”：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅游费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

十、 一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

十一、 政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

十二、 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

十三、 附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

十四、 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

十六、 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十七、 其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产、以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

监督索引号53012800557701111

茂山镇2018年度部门决算