第一部分 禄劝彝族苗族自治县审计局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

禄劝县审计局按照相关法规、规章制度和工作方针、政策，编制工作审计计划，确定审计重点，安排年度审计项目，并向县人民政府、市审计局报告工作或向县级有关部门通报审计情况，提成拟定和完善有关规章和宏观管理措施的意见，依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，直接进行相关审计。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，共完成审计项目46项，查出问题资金10 766.63万元，其中：违规违纪资金5 072.01万元，管理不规范资金5 694.62万元，责令被审计单位上缴国库资金5 013.06万元，提出审计建议142条。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入禄劝县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

禄劝县审计局2018年末实有人员编制24人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员23人（含行政工勤人员3人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

禄劝县审计局2018年度收入合计658.52万元。其中：财政拨款收入645.52万元，占总收入的98.03%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入13万元，占总收入的1.97%。

二、 支出决算情况说明

禄劝县审计局2018年度支出合计658.52万元。其中：基本支出512.29万元，占总支出的77.79％；项目支出146.23万元，占总支出的22.21％。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障禄劝县审计局机关正常运转的日常支出512.29万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的18.68％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障禄劝县审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项审计业务工作的经费支出146.23万元。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

禄劝县审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出645.52万元,占本年支出合计的98.03%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1. 一般公共服务（类）支出539.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.6%。主要用于保障机关正常运转，发放职工基本工资、津补贴等；

2. 社会保障和就业支出46.2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.16%。主要用于支付单位部分养老保险等；

3. 医疗卫生与计划生育支出30.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于支付单位部分医疗保险等；

4. 住房保障支出29.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.55%。主要用于支付单位部分住房公积金。

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

禄劝县审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.12万元，支出决算为7.64万元，完成预算的75.49%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2.65万元，完成预算的56.14%；公务接待费支出决算为4.99万元，完成预算的92.41%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车改革，我单位批准保留一辆，但原车已达到年限进行报废，新车尚未购买，导致公务用车运行费支出较少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.65万元，占34.69%；公务接待费支出4.99万元，占65.31%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出2.65万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2.65万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计出差及下乡开展扶贫所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2. 公务接待费支出4.99万元。其中：

国内接待费支出4.99万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待90批次（其中：外事接待0批次），接待人次920人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计开展及扶贫发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

禄劝县审计局2018年机关运行经费支出95.68万元，部门机关运行经费主要用于购买办公用品、支付水电费、物业管理费、培训费、工会费等，保障机关正常运转。

二、 国有资产占用情况

截至2018年12月31日，禄劝县审计局资产总额1591.3万元，其中，流动资产435.81万元，固定资产1154.45万元，无形资产1.04万元。

三、 政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1.2万元，其中：政府采购货物支出1.2万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.2万元，占政府采购支出总额的100%。

四、 其他重要事项情况说明

无

五、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

2018年禄劝彝族苗族自治县审计局

“三公”经费决算情况说明

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和昆明市政府工作安排，经云南省财政厅汇总，昆明市人民政府审定，现将昆明市禄劝彝族苗族自治县审计局2018年“三公”经费决算情况公开如下：

2018年昆明市禄劝县审计局一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算汇总数为7.64万元，较上年减少0.85万元，下降11.13%。其中：因公出国（境）费为0万元。公务接待费为4.99万元，较上年减少0.6万元，下降12.02%，国内公务接待批次为90次，共计接待920人次。公务用车购置及运行维护费为2.65万元，较上年减少0.25万元，下降9.43%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因原有车辆已达到年限进行报废，新车尚未购买，导致公务用车运行费支出较少。

附件：1.昆明市禄劝县审计局2018年“三公”经费决算数对比情况表

2. “三公”经费口径说明

附件1：

2018年禄劝县审计局“三公”经费决算数对比情况表

禄劝县审计局2018年度部门决算公开