监督索引号53012800446701000

禄劝县水资源局2017年度部门决算说明

第一部分 XX概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分 XX年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 财政专户管理资金收入支出决算表

九、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 XX年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、 其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、 主要职能

（一）主要职能

我局成立于2008年4月，为使云龙水库水质长期稳定保持在Ⅱ类水水质以上，解决好水源区群众的生产生活问题，按照有利于保护水源和生态环境，有利于改善当地生产、生活条件，有利于调动水源区干部群众的积极性的原则，2008年1月，昆明市人民政府制定实施了《昆明市云龙水库水源区群众生产生活补助办法》（昆政办〔2008〕13号）为进一步加强水资源保护，切实保障饮用水安全，2009年3月，昆明市委、市政府制定实施了《中共昆明市委 昆明市人民政府关于进一步加强集中式饮用水源保护的实施意见》（昆通〔2009〕7号）。云龙水库水源区群众生产生活补助政策，是市委、市人民政府解决云龙水库保护与发展的关系问题，促进云龙水库水资源保护的惠民政策。

昆政办〔2008〕13号对云龙水库水源区群众生产生活补助的原则、内容、范围、具体实施规定、实施时间和期限、资金管理作了明确规定，昆通〔2009〕7号出台了新的水源区学生补助政策。两个文件，是云龙水库水源区群众生产生活补助政策的两个指导性文件，除学生补助政策按照昆通〔2009〕7号文件规定执行外，其他生产生活补助政策按照昆政办〔2008〕13号文件规定执行。

（二）2017年度重点工作任务介绍

主要工作

主要是以云龙水库水源保护管理为主要工作职能，工作重点是云龙水库水源保护与管理，水源区群众生产生活补助兑付。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

根据昆明市机构编制委员会《关于成立禄劝彝族苗族自治县云龙水库水资源保护管理局的批复》（昆编〔2007〕36号）及《中共禄劝彝族苗族自治县委 禄劝彝族苗族自治县人民政府关于〈禄劝彝族苗族自治县云龙水库水资源保护管理局主要职责内设机构和人员编制规定〉的批复》（禄复〔2008〕42号）精神，于2008年4月组建了禄劝彝族苗族自治县云龙水库水资源保护管理局，为禄劝县人民政府派出机构。

2015年根据《昆明市机构编制委员会关于调整设置禄劝彝族苗族自治县云龙水库水源保护区管理委员会的批复》（昆编复〔2015〕2号）及《禄劝彝族苗族自治县人民政府办公室关于印发禄劝彝族苗族自治县云龙水库水源保护区管理委员会机构编制方案的通知》（禄政办发〔2015〕83号）要求，调整设置禄劝彝族苗族自治县云龙水库水源保护区管理委员会，为禄劝彝族苗族自治县人民政府派出机构。                              

2016年7月根据《禄劝彝族苗族自治县人民政府办公室关于印发禄劝彝族苗族自治县云龙水库水源保护区管理局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（禄政办发〔2016〕90号）文件要求，撤销禄劝彝族苗族自治县云龙水库水源保护区管理委员会，调整设置为禄劝彝族苗族自治县云龙水库水源保护区管理局，为禄劝彝族苗族自治县人民政府直属事业机构。并调配了相关领导干部及工作人员，统筹协调开展水源地管理保护工作。

我局部门编制2017年部门决算单位共1个,其中：财政全供给单位1个；

我局2017年部门决算编制单位数1个，内设局办公室、财务计划管理处、水资源源保护管理处、政策法规处、执法大队。人员编制31人，其中:工勤人员4人、事业编制27人；单位实有人数18人，公务员12人，3个工勤人员，3个事业人员，无退休人员。车辆编制1辆，实有车辆0辆。纳入云龙水库水源保护区管理局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位XX个，其他事业单位XX个。分别是：

第二部分 XX年度部门决算表（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

云龙水库水源保护区管理局2017年度收入合计4875.76万元。其中：财政拨款收入4875.76万元，占总收入的100%；其中：基本支出拨款收入375.76万元，占拨款收入的7.71%；政府性基金拨款收入3000万元，占拨款收入的61.53%;项目资金拨款收入1500万元，占拨款收入的30.76%。上级补助收入XX万元，占总收入的XX%；事业收入XX万元，占总收入的XX%；经营收入XX万元，占总收入的XX%；附属单位缴款收入XX万元，占总收入的XX%；其他收入XX万元，占总收入的XX%。2017年财政拨款收入4875.76万元与上年同期财政拨款收入350.68万元相比，增长13.9倍，主要原因是基本支出拨款375.76万元，与上年拨款200.68万元相比，增长87.24%；项目支出拨款1500万元，与上年拨款150万元相比增长了十倍。主要原因1、是基本支出职工工资福利支出拨款330.76万元比上年同期拨款176.94万元增长86.93%，是工资调整标准提高增长。2、项目资金增速达十倍，是因为财政拨款收入纳入上年决算的项目资金口径不一致，因此没有可比性。3、2017年财政拨款收入中政府性基金拨款收入3000万元，是预拨2018年云龙水库水源区群众生产生活补助。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、 支出决算情况说明

云龙水库水源保护区管理局2017年度决算支出合计1875.76万元。其中：基本支出375.76万元，占决算支出的20.03％，与上年同期的353.89万元相比增长5.3倍，其中：2016年基本支出203.89万元，占决算支出的57.61％，；项目支出1500万元，占总支出的79.97％与上年同期相比增长10倍，2016年项目支出150万元，占决算支出的42.39％,；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共XX万元，占总支出的XX％。主要原因1、工资调整标准提高增长。2、是财政拨款收入纳入上年决算的项目资金口径不一致，因此没有可比性。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况

1、 2017年度用于保障局机关机构正常运转的日常支出375.76万元，与上年同期的203.89万元相比增长84.30％,主要原因是工资调整津补贴标准提高及目标考核奖的发放增长。其中工资福利支出330.76万元，与上年同期的176.94万元相比增长46.51％，基本工资66.96万元,与上年同期的50.89万元相比增长31.58％,津贴补贴133.14万元, 与上年同期的92.58万元相比增长43.81％,奖金59.69万元与上年同期的12.75万元相比增长4.68倍,人员经费支出330.76万元占基本支出375.76万元的88.02％；

2、 办公费、印刷费、水电费、等商品服务支出21.35万元与上年同期的7.12万元相比增长2.99倍,办公设备购置等日常公用经费占基本支出的XX％。（人均情况由各部门自行确定）

3、 对个人和家庭的补助23.65万元，与上年同期的19.83万元相比增长19.26％

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况

2017年度用于特保障XX机构、下属事业单位等机构为完成定的行政工作任务或事业发展目标，用于云龙水库水源区环保建设资金150万元；云龙水库库区群众生产生活补助1500万元，决算口径不一致，所以没有可比性。专项业务工作的经费支出万元。与上年对比……,主要原因分析……。具体项目开支及开展工作情况……。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云龙水库保护区管理局2017年度一般公共预算财政拨款支出1875.76万元。其中：基本支出375.76万元，占决算支出的20.03％，与上年同期的203.89万元相比增长84.30％,主要原因是工资调整津补贴标准提高及目标考核奖的发放增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1. 云龙水库保护区管理局2017年度一般公共预算财政拨款支出1875.76万元。其中：基本支出375.76万元，占决算支出的20.03％，与上年同期的203.89万元相比增长84.30％,主要原因是工资调整津补贴标准提高及目标考核奖的发放增长。

2. 外交（类）支出XX万元，占一般公共预算财政拨款总支出的XX%。主要用于……（相关支出情况）；

3. 国防（类）支出XX万元，占一般公共预算财政拨款总支出的XX%。主要用于……（相关支出情况）；

4. 公共安全（类）支出XX万元，占一般公共预算财政拨款总支出的XX%。主要用于……（相关支出情况）；

……。

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云龙水库水源保护区管理局2017年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.8万元，支出决算为0.8万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为XX万元，完成预算的XX%；公务用车购置及运行费支出决算为0.8万元，完成预算的0.8%；公务接待费支出决算为XX万元，完成预算的XX%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一致,决算表中没有反应的主要原因是我局有一张车辆编制，而没有实有车辆，表间审核不过，因此决算表中把0.8万元的小车运行经费放在差旅费中。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0.8比2016年0.8万元相比一致。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少XX万元，增长/下降XX%；公务用车购置及运行费支出决算0.8万元，相比一致2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一致,决算表中没有反应的主要原因是我局有一张车辆编制，而没有实有车辆，表间审核不过，因此决算表中把0.8万元的小车运行经费放在差旅费中。公务接待费支出决算增加/减少XX万元，增长/下降XX%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0.8比2016年0.8万元相比一致。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少XX万元，增长/下降XX%；公务用车购置及运行费支出决算0.8万元，相比一致2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一致,决算表中没有反应的主要原因是我局有一张车辆编制，而没有实有车辆，表间审核不过，因此决算表中把0.8万元的小车运行经费放在差旅费中。公务接待费支出决算增加/减少XX万元，增长/下降XX%。

1. 因公出国（境）费支出XX万元，共安排因公出国（境）团组XX个，累计XX人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.8万元。其中：

公务用车购置支出XX万元，购置车辆XX辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出0.8万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于云龙水库水源区环保建设所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 公务接待费支出XX万元。其中：

国内接待费支出XX万元（其中：外事接待费支出XX万元），共安排国内公务接待XX批次（其中：外事接待XX批次），接待人次XX人（其中：外事接待人次XX人）。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出XX万元，共安排国（境）外公务接待XX批次，接待人次XX人。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

五、 其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况2017年度用于保障局机关机构正常运转的日常支出375.76万元，与上年同期的203.89万元相比增长84.30％,主要原因是工资调整津补贴标准提高及目标考核奖的发放增长。其中工资福利支出330.76万元，与上年同期的176.94万元相比增长46.51％，基本工资66.96万元,与上年同期的50.89万元相比增长31.58％,津贴补贴133.14万元, 与上年同期的92.58万元相比增长43.81％,奖金59.69万元与上年同期的12.75万元相比增长4.68倍,人员经费支出330.76万元占基本支出375.76万元的88.02％；

2、 办公费、印刷费、水电费、等商品服务支出21.35万元与上年同期的7.12万元相比增长2.99倍,办公设备购置等日常公用经费占基本支出的XX％。（人均情况由各部门自行确定）

3、 对个人和家庭的补助23.65万元，与上年同期的19.83万元相比增长19.26％

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云龙水库水源保护区管理局资产总额3031.56万元，其中，流动资产3001.12万元，与上年1.12万元相比,没可比性的原因是县财政局预拨2018年度云龙水库水源保护区群众生产生活补助3000万元，固定资产30.44万元，对外投资及有价证券XX万元，在建工程XX万元，无形资产XX万元，其他资产XX万元（具体内容详见附表）。与上年9.31万元相比，本年资产总额增加322倍，其中固定资产增加3.27倍。原因是新购置一批办公设备。处置房屋建筑物XX平方米，账面原值XX万元；处置车辆XX辆，账面原值XX万元；报废报损资产XX项，账面原值XX万元，实现资产处置收入XX万元；出租房屋XX平方米，账面原值XX万元，实现资产使用收入XX万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额29.62万元，其中：实际政府采购货物支出27.79万元；政府采购工程支出XX万元；政府采购服务支出XX万元。授予中小企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的X%。

(四)绩效自评信息情况

预算科负责牵头公开（省本级为单独公开），各州市若预算科决定单独公开则删除相关内容。

（四）其他重要事项情况说明

……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4. “三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

群众生产生活补助：是指为使云龙水库水质长期稳定保持在Ⅱ类水水质以上，解决好水源区群众的生产生活问题，按照有利于保护水源和生态环境，有利于改善当地生产、生活条件，有利于调动水源区干部群众的积极性的原则，昆明市政府对云龙水库径流区群众给予生产生活一定比例的经济补助。

20181025100705788

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