按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、 基本职能及主要工作

（一）主要职能

禄劝彝族苗族自治县地方税务局，属昆明市地方税务局垂直管理机构，正科级。基本职能是：

1. 拟定地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收。

2. 参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议。

3. 贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度。

4. 负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理规章制度。

5. 负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。

6. 负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务。

7. 负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。

8. 负责组织落实本单位信息化管理工作。

9. 承办上级地方税务局和禄劝彝族苗族自治县人民政府交办的其他事项。

（二）年度重点工作任务

负责个人所得税、企业所得税、城建税、车船税、资源税、契税等13个税种和养老保险费、工伤保险、生育保险等5种社会保险费以及工会经费等8项基金的征收工作。

二、 部门预算编制情况

2017年部门预算编制工作围绕“加强绩效管理、强化中期规划、进一步清理整合专项资金、细化预算编制、科学编制非税收入收支预算”等预算管理重点，夯实预算管理基础，切实提高预算编制的科学性。按照云南省财政厅“把握编审重点提高预算编制科学化水平”的总体要求，从六个方面进一步完善预算编审：（1）进一步强化预算绩效管理，提高资金使用效益；（2）进一步清理整合部门专项资金；（3）细化预算管理，提高预算编制的准确性、可执行性；（4）以定额标准建设为抓手，科学配置财政资源；（5）规范非税收入管理，科学合理编制非税收入收支预算；（6）针对不同项目的性质、特点，区分项目编审关注的重点。

三、 部门基本情况

纳入禄劝彝族苗族自治县地方税务局2017年部门预算编报

的单位共15个，财政全供给单位15个。其中，内设机构9个。分别是办公室、政策法规股、计划统计股、征收管理和纳税服务股（大企业和国际税务管理股）、税政股、规费管理股、科技信息股、监察室、人事教育股；直属机构1个。禄劝县地方税务局稽查局；派出机构5个。依次为一、二、三、四、五分局。禄劝彝族苗族自治县地方税务局2016年度末实有人员编制95人，其中，行政编制95人（含工勤人员13人）；截止2016年12月在职实有人员93人，其中行政人员93人（含工勤人员13人）。离退休人员32人。其中，离休0人，退休32人。

截止2016年12月实有车辆编制7辆，实有车辆13辆。

四、 2017年部门预算收支情况

2017年禄劝彝族苗族自治县地方税务局财务总收入2358.81万元。其中，一般公共预算1657.43万元，其他收入701.38万元。

2017年部门财政拨款收入1657.43万元。其中，本年收入1657.43万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1657.43万元（本级财力1657.43万元）。

2017年部门预算总支出2358.81万元。其中，基本支出1974.93万元，占总支出的83.73％；项目支出383.88万元，占总支出的16.27％。按支出功能科目分类，支出分别列（1）2010701行政运行（主要反映人员工资和日常公用支出）；（2）2010702一般行政管理事务、2010707税务宣传、2010709信息化建设、2010799其他税收事务支出（主要反映项目支出）；（3）2080501归口管理的行政单位离退休（主要反映离退休公用经费）；（4）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（主要反映单位养老保险缴费支出）；（5）2101101行政单位医疗、2101103公务员医疗补助、2101199其他行政事业单位医疗支出（主要反映单位医疗保险缴费支出）；（6）2210201住房公积金（主要反映单位住房公积金缴费支出）。

（一）基本支出情况

2017年用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构正常运转的日常支出1974.93万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出868.5万元，占基本支出的43.98％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）241.72万元，占基本支出的12.24％。基本支出与上年对比增加930.26万元，增加的原因主要是（1）人员工资较2016年预算发生增资；（2）养老保险费和医疗保险费随预算下达（2016年是另文下达）；（3）公务交通补贴下达了全年数（2016年仅下达了1个月）；（4）单位自筹其他收入弥补基本支出的经费增加。

（二）项目支出情况

2017年用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出383.88万元，如纳税服务、征管业务、税法宣传、教育培训、信息化建设、扶贫等项目开支。项目支出与上年对比减少54.89万元，减少的原因主要是省级财政预算安排压缩和机关内部管理建设经费压缩。

附件1部门预算公开情况表

禄劝彝族苗族自治县地方税务局

2017年3月10日